Стоимость объекта или доли в декларации 3-ндфл что указать

3 ндфл стоимость объекта доли что указывать

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какую сумму нужно указывать в графе 3 НДФЛ -стоимость объекта (доли), если право на вычет по покупке жилья возникло уже после 1 января 2014 года . У нас с женой по 1/2 доли, нужно указывать полную стоимость квартиры 1000000 руб. или 500000 руб.

Павел, добрый день.

Если у вас квартира «на двоих», стоимость жилья составляет 5 млн руб., то каждый из собственников вправе получить вычет по 2 млн руб.

Вы в декларации 3-НДФЛ отмечаете размер вычета 2 млн руб.

Здравствуйте! Вычет при покупке квартиры. При указании «сведений об объекте» -«вид собственности» выбрала «Общая совместная собственность (с заявлением о распределении доли)». При заполнении 3 НДФЛ какую сумму указать в графе «Стоимость объекта (доли)»? Полную сумму по договору или размер доли по заявлению? Общая стоимость квартиры меньше 2 млн. руб.

В декларации на листе Д1 есть пункт 1.12. «Сумма фактически произведенных расходов на новое строительство или приобретение объекта (без учета процентов по займам (кредитам), но не более предельного размера имущественного налогового вычета (руб. коп.)». Это строка 120.

В ней нужно указать ту сумму расходов, которую вы заявляете в качестве вычета. То есть сумму расходов, которая приходится на вас согласно заявлению о распределении вычета.

Здравствуйте. Помогите разобраться, пожалуйста!
В 2015 году купили квартиру за 2.600.000, оформлена на меня, на момент покупки состою в браке.
Написали с мужем заявление на раздел имущественного вычета: 2 млн.- мне, 600 тыс. ему.
Вопрос следующий. Что указать в 3-ндфл в стоимости объекта: реальную стоимость квартиры (2.600.000 руб.) или сумму налогового вычета на который претендуем, согласно заявлению (2 млн. — мне, 600 тыс. — мужу).

В декларации указывается сумма имущественного налогового вычета, непосредственно заявляемая Вами для расчета сумм НДФЛ, подлежащих возврату.

Вы с своей декларации в поле стоимость объекта будете вписывать — 2 000 000 рублей — максимальная сумма имущественного вычета.
Мужу в декларации следует указать — 600 000 рублей.

Источник: http://nalog-plati.ru/ndfl/3-ndfl-stoimost-obekta-doli-chto-ukazyvat

Как в 3 ндфл указать долю

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону. Звоните: +7(499)703-35-33 доб. 664 Это быстро и бесплатно! Помимо того, что декларирующий документ служит для узаконивания дохода, он может потребоваться для получения налогового вычета за покупку недвижимости. Его можно подать как лично в ФНС, так и в электронном виде. Декларация на доход физических лиц состоит из пяти страниц: Решите свою проблему не выходя из дома! Акция: 350 рублей БЕСПЛАТНОдо 30 мая 2018 Задайте свой вопрос, и в течение 6 часов юрист-эксперт по имуществу его изучит и предоставит Вам решение.

Как в программе 3ндфл указать долю за 2018 год

На нашем рисунке это квартира. Ниже надо отметить, кто вы: один из собственников. Далее программа вас запросит отметить нужный вид собственности, например, общая долевая собственность и тогда надо обязательно указать размер вашей доли. Напомним, что если вы купили жилье в общую долевую собственность, то размер доли вы отмечаете такой, какой указан в свидетельстве на право собственности.

Как указать вид общей долевой собственности в 3-ндфл?

Как заполнить декларацию 3-ндфл в программе — инструкция по заполнению

  • 1 — гражданин приобрёл в качестве недвижимого объекта частный дом;
  • 2 — человек купил квартиру;
  • 3 — покупатель потратил денежные средства на покупку не целого объекта, а части дома или, например, комнаты в квартире;
  • 4 — налогоплательщик является владельцем недвижимого объекта по праву долевого владения;
  • 5 — был куплен земельный надел под строительство частного дома;
  • 6 — гражданин претендует на налоговый вычет за покупку земельного участка, на котором уже находится строение;
  • 7 — налоговый возврат необходим и за землю, и за строительство дома на ней.

Вид собственности на объект Переходим к следующему пункту 1.2.

Подскажите пожалуйста по написанию долей

Для получения имущественного вычета гражданам необходимо подать в налоговый орган пакет документов, среди которых декларация о доходах физических лиц. Как правило, её заполнить несложно, трудности могут возникнуть только в одном вопросе: как правильно вписать вид собственности в форму 3-НДФЛ? Предлагаем разобраться в этом вопросе. В этой статье

  • Что такое 3-НДФЛ?
  • Код наименования объекта
  • Вид собственности на объект
  • Признак налогоплательщика

Что такое 3-НДФЛ? 3-НДФЛ — это декларация о доходах физических лиц.
Согласно действующему законодательству, если гражданин занимается индивидуальным предпринимательством или получает доход помимо основного места работы, он должен подавать данный документ в налоговую службу. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Переходим к набору данных о коде ИФНС и ОКТМО (ОКАТО). На рисунке видно, что есть специальный сервис “Поиск”, с помощью которого можно выбрать нужный код. Мы рекомендуем сначала выбрать код налоговой инспекции, который программа вам найдет вместе с кодом ОКТМО (ОКАТО) и перенесет автоматически в программу.

    1 страница — указываются сведения о налогоплательщике, включая

ФИО, адрес и паспортные данные;

  • 2 страница — вписываются сведения о доходах и налогах;
  • 3 страница — расчёт базы налогообложения;
  • 4 страница или лист А — информация об источниках дохода;
  • 5 страница или лист Д1 — данные о налоговом вычете за покупку или строительство недвижимости.
  • 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля года, следующего за тем, в котором были произведены имущественные операции. Допустим, вы приобрели квартиру в сентябре 2017 года и хотите получить за неё возврат. В этом случае вам необходимо задекларировать доходы до 30 апреля 2018 года.

    Код наименования объекта Трудности в заполнении могут начаться буквально с первого пункта листа Д1. Пункт 1.1.
    Нажать на нижний зеленый плюс и заполнить данные о доходе: код, который выбирается из всплывающего списка, сумма и номер календарного месяца. Все данные следует брать из справки 2-НДФЛ. На каждую сумму заполняется отдельное окно (каждый раз нажимать на зеленый плюс) (№17);

    4) Так как мы рассматриваем порядок заполнения налоговой декларации в сервисе на примере получения имущественного вычета при покупке жилья, то вам необходимо обязательно указать источники дохода за прошедший год. Но, как мы знаем, для получения имущественного вычета необходимо указывать доходы, которые облагались НДФЛ по ставке 13%. В нашем примере этот доход – работа. Мы у нужного пункта ставим галочку и переходим к заполнению следующего раздела.

    Читайте так же:  Бизнес на производстве и реализации разливного пива

    Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в общую долевую (совместную) собственность)

    Бесплатная юридическая помощь

    Как указать доли в декларации 3 ндфл в программе

    Как заполнять программу декларация, подробная инструкция по заполнению 3НДФЛ

    Общая совместная без заявления о распределении расходов – данный вид указывается, если стоимость жилья превышает 4 млн.руб и заявления на распределения расходов не требуется, так как предельная сумма вычетов, которую может заявить каждый из супругов, составляет не более 2 млн.руб., и перераспределить ее, отдав второму супругу, чтобы он заявил вычет не 2 млн.руб., а 4 млн.руб. – нельзя.

    Заполнение 3-НДФЛ в программе — Декларация — при заявлении вычета за покупку квартиры

    • 1 — гражданин приобрёл в качестве недвижимого объекта частный дом;
    • 2 — человек купил квартиру;
    • 3 — покупатель потратил денежные средства на покупку не целого объекта, а части дома или, например, комнаты в квартире;
    • 4 — налогоплательщик является владельцем недвижимого объекта по праву долевого владения;
    • 5 — был куплен земельный надел под строительство частного дома;
    • 6 — гражданин претендует на налоговый вычет за покупку земельного участка, на котором уже находится строение;
    • 7 — налоговый возврат необходим и за землю, и за строительство дома на ней.

    Как указать вид общей долевой собственности в 3-НДФЛ

    Как в программе 3ндфл указать долю за 2018 год

    3-НДФЛ — это декларация о доходах физических лиц. Согласно действующему законодательству, если гражданин занимается индивидуальным предпринимательством или получает доход помимо основного места работы, он должен подавать данный документ в налоговую службу.

    Как указать вид общей долевой собственности в 3-НДФЛ

    Программа для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год

    Если число детей менялось: например, в феврале 2017 года родился второй ребенок, то отметка с первого пункта убирается и заполнение этого раздела программы выглядит так: Начиная с месяца рождения нового ребенка проставляются двойки, в январе – ставится 1.

    Пошаговая инструкция: как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе — Декларация 2017 — в 2019 году

    • если плательщик НДФЛ приобрел жилую недвижимость (квартиру, дом и т. п.);
    • если плательщик НДФЛ приобрел землю под жилым домом или пригодную для строительства на ней такого дома;
    • если плательщик сам построил дом;
    • если для целей приведенной выше покупки или стройки плательщик брал кредит под проценты и выплатил проценты.

    Приложение 7 налоговой декларации 3-НДФЛ — образец заполнения

    Вычет по предыдущим годам и остаток имущественного налогового вычета, перешедший с предыдущего года в 3-НДФЛ

    Так как 70 процентов от кадастровой оценки (2 660 000) меньше, чем сумма дохода, то расчет налога ведется с 4 миллионов. При заполнении налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в 2018 году следует иметь в виду, что законом дано право региональным властям снижать коэффициент кадастровой оценки для исчисления налога.

    Как в программе 3ндфл указать долю за 2018 год

    Заполняем адрес объекта, регион выбираем из выпадающего списка, нажав на квадратик. Если у нас купля-продажа, то ставим дату свидетельства о праве собственности. Если инвестирование, то дата акта приемки-передачи. Ставим также дату заявления о распределении вычета.

    Простые налоги

    Как заполнить декларацию 3-ндфл в программе — инструкция по заполнению

    Но, внимание: как мы писали выше, разделение суммы вычета по долям обязательно для тех граждан, право на имущественный вычет у которых возникло до 1 января 2014 года! Если ваше право на вычет по покупке жилья возникло уже после 1 января 2014 года, то делить вычет на доли не надо. Каждый из совладельцев вправе получить вычет в размере стоимости жилья, но не более 2 млн. руб. После того, как данные внесены в нужные строки, надо обязательно нажать кнопку “Сохранить и продолжить” и программа предложит заполнить заявление на возврат налога.
    Мы рекомендуем вам выбрать данную функцию, чтобы программа автоматически за вас сформировала документ. Кроме заявления программа формирует реестр документов, который мы также рекомендуем заполнять. Данный реестр необходим, чтобы в дальнейшем вы смогли доказать факт предоставления в налоговый орган декларации на обучение.

    Программа для заполнения декларации 3-ндфл за 2017 год в 2018 году

    Образец декларации 3-ндфл на вычет при покупке квартиры

    ММВ-7-11/[email protected]): 1) программа установки (файл InsD2015.exe):

    • версия 1.0.0 (от 30.12.2015);
    • версия 1.1.0 (от 19.01.2016)
    • версия 1.2.0 (от 19.02.2016)
    • версия 1.3.1 (от 10.06.2016)
    • версия 1.1.0 (от 30.12.2014 — добавлена возможность заполнять Декларацию 3-НДФЛ за 2014 год);
    • версия 1.0.2 (от 25.02.2015);
    • версия 1.0.3 (от 03.06.2015);

    2) инструкция по установке; 3) аннотация.

    Онлайн журнал для бухгалтера

    Е2 Расходы или убытки по операциям с ценными бумагами/производными финансовыми инструментами, в том числе на индивидуальном инвестиционном счете Статьи 214.1, 214.3, 214.4, 214.9 НК РФ Подпункт 11.3 Листа 3 Расходов участия в инвестиционных товариществах Статьи 214.5 и 220.1 НК РФ Пункт 7.3 листа И Профессиональные вычеты и некоторые другие Статья 221 и подп. 1 и 2 п. 1 ст. 220 НК РФ Подпункт 3.2 Листа ВПункт 4 Листа Д2Подпункт 8.1 Листа Ж Имущественный вычет по расходам на новое строительство или приобретение объекта, предоставленный в отчетном периоде налоговым агентом (работодателем) на основании уведомления из ИФНС Статья 220 НК РФ Подпункт 2.5 Листа Д1 Имущественный вычет по расходам на уплату процентов по:• целевым займам/кредитам, от кредитных и иных организаций РФ;• кредитам на рефинансирование (перекредитование) кредитов/займов на новое строительство или приобретение объекта.

    Как указать доли в декларации 3 ндфл в программе

    На нашем рисунке это квартира. Ниже надо отметить, кто вы: один из собственников. Далее программа вас запросит отметить нужный вид собственности, например, общая долевая собственность и тогда надо обязательно указать размер вашей доли. Напомним, что если вы купили жилье в общую долевую собственность, то размер доли вы отмечаете такой, какой указан в свидетельстве на право собственности.

    Вы можете быть как собственник объекта, по которому вы хотите получить имущественный вычет, так и супругом собственника, его родителем и т.д. Далее вам нужно заполнить информацию о вашем недвижимом имуществе, согласно свидетельству о собственности.7. Указываем дату регистрации права собственника на жилой дом, квартиру или комнату, эту дату вы также найдете в свидетельстве о собственности.При необходимости также указываем даты всех документов, задействованных в вашем случае для получения имущественного вычета.8.

    Источник: http://nalog-plati.ru/ndfl/kak-v-3-ndfl-ukazat-dolyu

    Какую стоимость указывать в графе стоимость объекта(доли)

    от 29 мая 2016 г.

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какую сумму нужно указывать в графе 3 НДФЛ -стоимость объекта (доли), если право на вычет по покупке жилья возникло уже после 1 января 2014 года . У нас с женой по 1/2 доли, нужно указывать полную стоимость квартиры 1000000 руб. или 500000 руб.

    Павел, добрый день.

    Если у вас квартира «на двоих», стоимость жилья составляет 5 млн руб., то каждый из собственников вправе получить вычет по 2 млн руб.

    Читайте так же:  Залоговые автомобили от банков за три гроша – миф или реальность

    Вы в декларации 3-НДФЛ отмечаете размер вычета 2 млн руб.

    Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

    Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking или при наличии договора страхования «Билет в будущее» или со скидкой 30% при наличии пакета Золотой или Зарплатный.

    Источник: http://ndflka.ru/faq/653272/kakuyu-stoimost-ukazyivat-v-grafe-stoimost-obyektadoli/

    Какую стоимость объекта ставить в графе при заполнении 3 ндфл при совместной собственности супругов.

    от 20 июня 2018 г.

    Подскажите пожалуйста, была приобретена квартира за 3945427р в совместную собственность супругами в ипотеку, какую стоимость объекта ставить в графе 3 ндфл если каждый из нас хочет оформить вычет 50/50. Нужно ставить 3945427/2=1972713,5 или полную?

    Олеся, добрый день! При покупке жилья в совместную собственность оба супруга имеют право на вычет с возможностью распределить его по договоренности . По умолчанию вычет распределяется в равных долях (по 50%), но супруги могут перераспределить его в любой пропорции, вплоть до 100% и 0%. Доли вычета определяются с помощью предоставления в налоговую инспекцию Заявления о распределении вычета , подписанного обоими супругами, поэтому в декларации Вы можете указать полную стоимость.

    При распределении важно помнить, что:

    — максимальный размер вычета на каждого из супругов не может превышать 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.).

    — заявление на распределение основного вычета подается один раз, и в последующем супруги не могут изменить соотношение, в котором будет получаться вычет, в том числе и передать остаток вычета другому супругу.

    Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

    Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking или при наличии договора страхования «Билет в будущее» или со скидкой 30% при наличии пакета Золотой или Зарплатный.

    Источник: http://ndflka.ru/faq/1257412/kakuyu-stoimost-obyekta-stavit-v-grafe-pri-zapolnenii-3-ndfl-pri-sovmestnoy-sobstvennosti-suprugov/

    Вопросы и ответы

    При продаже 1/2 доли квартиры при заполнении 3 НДФЛ необходимо указать кадастровую стоимость квартиры целиком или пропорционально доле?

    Конечно кадастровую стоимость рассчитанную пропорционально доле. Общая каастровая стоимость квартиры в вашем случае значения не имеет.

    Портал «Ваши налоги»

    Комментарии

    Авторские права

    © Все права защищены.

    Исключительные права на все материалы сайта принадлежат администрации сайта «Ваши налоги». Любая перепечатка, размножение или иное использование материалов сайта допускается только с письменного согласия администрации сайта « Ваши налоги » . Лица виновные в несанкционированном использовании материалов сайта несут ответственность по статье 146 Уголовного кодекса РФ. E-mail для связи с администрацией сайта: [email protected]

    Поддержка сайта
    hardkod.ru

    Источник: http://vashnal.ru/qa/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/kadastrovaya-stoimost-v-3-ndfl-pri-prodazhe-doli-kvartiry

    Заполнение 3НДФЛ на допулчение имущественного вычета в 2016 за 2015

    Прошу помочь в вопросе.
    В 2015 году сдали первый раз 3-НДФЛ на получение имущественного вычета.
    И получили всего 62540 (согласно 2-НДФЛ).

    Сейчас заполняю 3-НДФЛ за 2015 год.
    И встал вопрос по заполнению вкладки «имущественный вычет» в части:

    Столбец «Данные по покупке (строительству объекта)
    первая строка для заполнения: «Общая стоимость всех объектов (с учетом ограничений вычета) — 2 000 000,00 (вопросов — нет, квартира стоила 4,5 млн.руб.)

    вторая строка для заполнения: «Вычет по предыдущим годам» — 62 540,00 (ЭТО СТОЛЬКО МНЕ ВЕРНУЛОСЬ НА КАРТУ)

    третья строка для заполнения: «Сумма перешедшая с предыдущего года» — 2 000 000,00 (мне кажется не правильно)

    четвертая строка для заполнения «вычет у налогового агента в отчетном году» — 0,00 (вопросов — нет)

    ВОПРОС- строка, где нужен вычет по предыдущим строкам, необходимо указать какую все таки сумму? которая пришла на карту или нет? (все пишут смотреть в декларации за предыдущий год, а в какую строку хоть смотреть?
    ВТОРОЙ ВОПРОС — строка, где нужно указать сумму перешедшую с предыдущего года — наверно все таки не 2 000 000,00, а 2 000 000,00 -62 540,00 = 1 937 460,00. или опять смотреть в декларацию за предыдущий год, тогда в какую строку.

    ДЛЯ ИНФОРМАЦИИ:
    По итогам камеральной проверки 2015 года:
    1. Сумма имущественного налогового вычета по расходам на …. — 481 076,64
    2. Сумма налога, подлежащая к возврату из бюджета — 62 540,00

    Источник: http://nalogcity.ru/questions/zapolnenie-3ndfl-na-dopulchenie-imushhestvennogo-vycheta-v-2016-za-2015/

    Имущественный вычет 3-НДФЛ

    Re: Имущественный вычет 3-НДФЛ > Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, по заполнению 3-НДФЛ для имущественного вычета.
    > Купили с мужем квартиру (в собственности у каждого по 1/2 доли, свидетельств, соответственно, тоже 2).
    > Скачала с официального сайта налоговой программу Декларация 2014. При заполнении листа Д1 (страница 6 Декларации) не дает заполнить строку 1.10 — Доля (доли) в праве собственности (по умолчанию стоит неактивная 1/1, а нам нужно, как я понимаю, 1/2). Это первый вопрос.

    Очевидно, собственность у Вас после 1.1.2014 года. Тогда раздел доля заполнять не нужно (Вы по умолчанию заполняете только свою долю).
    (Попробуйте поменять дату на любую до 1.1.2014 — тогда можно будет вводить долю — так было по старой редакции пункта 220 НК)

    > Второй — в договоре купли-продажи стоит общая цена квартиры. Должны ли мы в своих Декларациях указывать эту же стоимость квартиры, или должны ее половинить?

    Вот именно потому что заполняете только по своей доле, именно ее стоимость и нужно вставлять — то есть, половину.
    Да, не забудьте указать общую долевую собственность в соответствующем пункте выше.

    Источник: http://forum.auto.ru/estate/279455/

    Как узнать кадастровую стоимость

    Как узнать кадастровую стоимость квартиры или другого объекта недвижимости.

    Зачем может быть нужно узнать кадастровую стоимость квартиры?

    Основные изменения, внесенные в декларацию 3-НДФЛ в 2017 году связаны с тем, что при продаже квартир, домов и другого недвижимого имущества стоимость продажи сравнивается с кадастровой стоимостью объекта. Если стоимость продажи по договору меньше кадастровой стоимости, уменьшенной на коэффициент 0.7 (установлен п. 5 ст. 217.1 НК РФ ), то налог на доходы рассчитывается не от стоимости продажи по договору, а от уменьшенной на коэффициент кадастровой стоимости. Для этого расчета в декларацию 3-НДФЛ в 2017 году был добавлен новый лист Приложение «Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества», которого не было раньше. Эти изменения действуют только на объекты недвижимости, полученные в собственность после 1 января 2016 года.

    Например, человек получил в наследство квартиру. А потом, владея ею менее пяти лет, продал эту квартиру за 1 000 000 рублей. Предположим, что кадастровая стоимость этой квартиры 3 000 000 рублей. Также нужно учесть, что при продаже квартиры, находившейся в собственности менее пяти лет, действует имущественный налоговый вычет 1 000 000 рублей.

    Итак, если человек купил или получил в наследство эту квартиру до 01.01.2016 г., то сумма налога рассчитывалась бы, исходя из дохода 1 000 000 рублей (стоимость продажи квартиры по договору) — минус имущественный налоговый вычет 1 000 000 рублей = 0 рублей (налогооблагаемый доход от продажи квартиры) и, соответственно, 0 х 13% = 0 рублей — налог на доходы от продажи этой квартиры.

    Читайте так же:  Всё об индексации военных пенсий в ближайшие годы

    В приведенном примере человек не может документально подтвердить расходы на приобретение квартиры, в противном случае вместо имущественного вычета налогооблагаемый доход уменьшался бы на расходы, связанные с приобретением этой квартиры.

    Из примера видно, что при продаже квартиры, комнаты, дома и других объектов недвижимости, полученных в собственность после 1 января 2016 года нужно знать кадастровую стоимость квартиры, чтобы убедиться, что уменьшенная на коэффициент кадастровая стоимость квартиры не больше суммы дохода, полученного от продажи по договору.

    При продаже квартиры продавец или его риелтор готовят для покупателя пакет правоустанавливающих документов, который обычно включает в себя кадастровую справку или кадастровую выписку, или кадастровый паспорт, каждый из этих документов содержит информацию о кадастровой стоимости объекта недвижимости. Продавцу следует сделать для себя копии этих документов, они пригодятся для подачи декларации 3-НДФЛ.

    Когда еще может понадобиться узнать кадастровую стоимость квартиры?

    Кроме задачи заполнить декларацию 3-НДФЛ, узнать кадастровую стоимость квартиры может быть нужно, например, в следующих случаях:

    • для расчета налога на имущество граждан (пока не во всех регионах, но постепенно до 2020 года должны перейти на такой расчет все регионы России)
    • судебных споров о праве собственности на квартиру или её долю
    • при оформлении ипотеки на квартиру в банках
    • определения размера стоимости услуг нотариуса при оформлении наследства на квартиру
    • для получения различных пособий и субсидий регионального и местного значения

    Как узнать кадастровую стоимость квартиры через интернет?

    Если вы не знаете кадастровый номер объекта недвижимости, то сначала нужно обратиться на сайт Росреестра, где в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online» можно узнать кадастровый номер. Для этого в онлайн-сервисе Росреестра требуется только указать адрес квартиры, а затем записать или скопировать полученный государственный кадастровый номер — ГКН . Потом, узнав ГКН , можно воспользоваться способом из первого пункта выше, чтобы узнать кадастровую стоимость.

    Как получить документ о кадастровой стоимости квартиры?

    Как мы уже писали выше следующие документы: кадастровая справка или кадастровая выписка, или кадастровый паспорт содержат информацию о кадастровой стоимости объекта недвижимости.

    Для того чтобы получить один из этих документов необходимо обратиться в местную кадастровую палату или в территориальное отделение МФЦ .

    Самый быстрый способ — это заказать справку. Для получения справки необходимо представить:

    • свидетельство о праве собственности на квартиру или выписку из Росреестра, оригинал,
    • поэтажный план многоквартирного дома и экспликацию квартиры, их можно свободно и без лишней бюрократии заказать в БТИ,
    • паспорт (и нотариальная доверенность, если заявление подает не собственник).

    Источник: http://3-ndfl.info/?id=284

    Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры

    По какой форме заполняется декларация 3-НДФЛ

    Физлица при продаже имущества, и квартиры в том числе, за 2019 год отчитываются на обновленном бланке декларации 3-НДФЛ. Чиновники ФНС в очередной раз потрудились над изменениями формы, утвердив их приказом от 07.10.2019 № ММВ-7-11/[email protected] Указанная форма незначительно отличается от предыдущей, которая утверждена приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected] Значительные правки законодатели внесли в бланк для отчета за 2018 год. Если раньше листы отчета обозначались буквенными символами (А, Б, В…), то с 2018 года бланк состоит из пронумерованных приложений, к некоторым дополнительно прилагаются расчеты.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Бланк декларации от 2014 года в соответствующих редакциях понадобится налогоплательщикам при подаче декларации за предыдущие годы, например при сдаче корректировок.

    В каких случаях заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры обязательно

    При продаже квартиры 3-НДФЛ оформляется и сдается, если не превышен предельный срок владения имуществом. До 2016 года отчитываться перед контролерами по факту продажи и уплачивать налог было не нужно, если квартира находилась в собственности более 3 лет.

    С 2016 года правила поменялись. Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр. Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. Однако данное увеличение не коснулось имущества:

    • полученного по наследству или в качестве подарка от близкого родственника;
    • приватизированного;
    • переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании.

    Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.

    Выводы здесь следующие. Если квартира была унаследована в 2019 году, то начиная с 2024 года ее можно продать без «налоговых последствий». Если же жилье приобреталось в 2019 году по договору купли-продажи, то его можно продать без подачи декларации и уплаты налога только с 2025 года.

    Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры: общие правила

    Продавец квартиры заполняет и представляет декларацию налоговикам в следующем составе:

    • титульный лист;
    • раздел 1;
    • раздел 2;
    • приложение 1;
    • приложение 6;
    • расчет к приложению 1.

    Титульник содержит данные о физическом лице (Ф.И.О., ИНН, дату и место рождения, информацию по документу, удостоверяющему личность, коды категории и статуса налогоплательщика и налоговой инспекции, куда представляется отчет (код)). Также здесь проставляются налоговый период и отчетный год, номер корректировки.

    Раздел 1 содержит сведения о КБК, ОКТМО и сумме налога, подлежащей уплате в бюджет.

    В разделе 2 приводится расчет налога на основании доходов из приложения 1 и расходов/вычетов из приложения 6.

    Подробнее то, как вывести эту сумму обязательства без ошибок, мы разберем далее.

    Нюансы заполнения в части доходов

    Для отражения доходов в 3-НДФЛ при продаже квартиры понадобится заполнить приложение 1. В нем приводится следующая информация:

    • ставка подоходного налога (13% или 30% в зависимости от статуса налогоплательщика) — в стр. 010;
    • код вида полученного дохода — в стр. 020;
    • если квартира продана юрлицу или ИП, то указываются ИНН, КПП (при необходимости), код по ОКТМО, название покупателя (Ф.И.О. предпринимателя) — в стр. 030, 040, 050, 060 соответственно;
    • если квартира реализована физлицу без предпринимательского статуса, указывается только его Ф.И.О. — в стр. 060;
    • общий размер дохода — в стр. 070;
    • размер удержанного налога — в стр. 080, если удерживается налоговым агентом.

    Отдельно остановимся на показателе из стр. 070, поскольку он переносится в раздел 2 для расчета налога. Сюда заносится сумма дохода из расчета к приложению 1.

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! С 2016 года существует нюанс, позволяющий свести на нет махинации со сделками: когда стороны договариваются совершить сделку по одной цене, а в документах указывают более низкую стоимость для минимизации налога, который нужно заплатить продавцу. Стороны не могут установить договорную стоимость менее 70% от кадастровой. Если цена сделки окажется ниже, то доход будет равен этим 70% от кадастровой стоимости (так называемый понижающий коэффициент 0,7). Данная норма применима лишь к тем квартирам, по которым сделки совершались после 2016 года. О налоговых последствиях продажи квартиры по цене ниже кадастровой читайте здесь.

    Для чего заполняется расчет к приложению 1

    В данном расчете как раз и производится определение дохода от продажи недвижимости: налогоплательщик выясняет, от чего будет рассчитываться налог — от договорной стоимости или от кадастровой с учетом понижающего коэффициента.

    Читайте так же:  Положены ли вычеты на детей в отпускной период

    В расчете приводятся кадастровый номер и кадастровая стоимость продаваемого объекта по стр. 010 и 020 соответственно. В стр. 040 указывается кадастровая стоимость, умноженная на корректирующий коэффициент 0,7.

    ВАЖНО! Если кадастровая стоимость объекта не определена по состоянию на 1 января года, в котором была осуществлена продажа, то стр. 020 и 040 прочеркиваются.

    Далее происходит сравнение показателей из стр. 040 и 030. Наибольший из них переносится в стр. 050. Исходя из величины показателя стр. 050 происходит расчет подоходного налога, ведь именно эта цифра переносится в стр. 070 приложения 1.

    Особенности оформления в части расходов

    Для отражения расходов/вычетов, связанных с реализацией квартиры, используется приложение 6.

    Доходы от продажи квартиры продавец может уменьшить либо на фиксированный вычет в 1 млн руб. (подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ), либо на сумму расходов, связанных с получением дохода от продажи — обычно это стоимость приобретения квартиры. Но если вычет в 1 млн руб. не нужно ничем подтверждать, то по расходам должны быть в наличии все корректно оформленные документы.

    В приложении 6 заполняются (при наличии соответствующих данных):

    • стр. 010 — если применяется фиксированный вычет при продаже всей квартиры;
    • стр. 020 — если указывается размер понесенных ранее расходов;
    • стр. 030 — если применяется вычет в 1 млн руб. при реализации долей квартиры;
    • стр. 040 — если есть подтвержденные расходы, связанные с приобретением долей.

    В стр. 160 показывается суммированная величина всех расходов и вычетов. Показатель из этой строчки переносится в раздел 2 для расчета налога.

    Как поэтапно оформить декларацию при продаже квартиры

    На основании примера заполним декларацию по подоходному налогу.

    Иванов А. А. 11 января 2019 года продал квартиру Петрову В. В. за 2,4 млн руб. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 1,9 млн руб. Жилье было приобретено в июне 2018 года за 2,2 млн руб. Поскольку квартирой Иванов А. А. владел менее 5 лет, ему предстоит отчитаться перед налоговой инспекцией и уплатить налог в бюджет.

    В начале Иванов А. А. заполнил титульный лист, где указал все свои данные.

    Затем ему нужно определить, исходя из какой стоимости (договорной или кадастровой, умноженной на 0,7) будет происходить расчет налога.

    В приложении 1 Иванов А. А. отразит договорную стоимость квартиры, поскольку она оказалась выше кадастровой с учетом коэффициента 0,7, указав при этом код дохода 01 в стр. 020.

    В приложении 6 заполняется стр. 020, поскольку у Иванова А. А. есть на руках все подтверждающие приобретение квартиры в 2018 году бумаги (договор купли-продажи, расписка в получении денег от продавца и т. д.).

    Раздел 2 оформляется следующим образом:

    Итоговая цифра 26000 переносится в раздел 1.

    Скачайте заполненную декларацию с пояснениями:

    Сдаем заполненную декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры: сроки и способы сдачи

    Итак, декларация заполнена. Теперь ее нужно передать в налоговую инспекцию. Причем обязательно подать 3-НДФЛ при продаже квартиры до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. При просрочке на физлицо налагается штраф, который рассчитывается как 5% от суммы налога, заявленной в декларации, за каждый месяц просрочки. Минимальное наказание, которое придется понести, составляет 1000 руб., максимальное — 30% от величины налога, подлежащей уплате в бюджет.

    Срок уплаты налога, определенного в отчете, установлен на 15 июля года, следующего за годом продажи.

    Отправить отчетность в инспекцию разрешается на бумажном носителе или по ТКС. Для физлица без статуса ИП способ передачи декларации оставлен на его усмотрение.

    Направлять отчет по форме 3-НДФЛ в общих случаях следует в ИФНС по месту жительства / постоянной регистрации.

    Итоги

    Подача декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры и прочей жилой недвижимости в обязательном порядке осуществляется лицами, срок владения имуществом у которых не превысил трех или пяти лет (в зависимости от года приобретения недвижимости).

    В декларации заполняются те страницы, где отражается доход налогоплательщика от продажи и заявляются вычеты в виде расходов, понесенных при приобретении жилья, либо предоставляемого законодательством 1 млн руб.

    Сроки представления отчетности и уплаты налога утверждены как 30 апреля и 15 июля года, следующего за годом совершения сделки.

    Подается отчетность по месту жительства/регистрации.

    Передавать 3-НДФЛ при продаже имущества можно на бумаге или в электронном виде, например через личный кабинет налогоплательщика.

    Источник: http://nalog-nalog.ru/ndfl/deklaraciya_ndfl/kak-zapolnit-3-ndfl-pri-prodazhe-kvartiry/

    Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке жилья в долевую собственность

    от 19 февраля 2015 г.

    19 февраля 2015 г.

    1. Наименование объекта квартира.

    2. Собственник объекта

    3. Да, вы можете разделить вычет пропорционально долям, а можете по своему усмотрению, но в пределах 2 млн. для одного собственника. Т.к. по новым правилам деление вычета строго пропорционально долям отменено.

    4. Сумма уплаченных процентов отражается согласно справки из банка с начала кредитования и по год подачи декларации включительно. Справка прикладывается к декларации.

    5. Вычет у налогового агента — указывается в том случае, если вы получали вычет у своего работодателя, это не удержанный НДФЛ с вашего заработка.

    Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

    Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking или при наличии договора страхования «Билет в будущее» или со скидкой 30% при наличии пакета Золотой или Зарплатный.

    Источник: http://ndflka.ru/faq/145721/kak-pravilno-zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl-pri-pokupke-jilya-v-dolevuyu-sobstvennost/

    Декларирование доходов от продажи доли в квартире

    Когда при продаже доли в квартире возникает необходимость подать декларацию (справку) 3-НДФЛ? Обязанность задекларировать доход от продажи доли в квартире возникает только в случае, когда вы владели ей менее 5-и лет (для отдельных случаев – менее 3-х лет). При этом не имеет значения, будет ли в декларации рассчитан налог к уплате или он будет «нулевым». Сообщить в налоговые органы о полученном доходе вы обязаны в любом случае.

    В случае если доля в квартире находилась в собственности налогоплательщика 5 лет и более, доход от продажи освобождается от налогообложения (п. 3,4 ст. 217.1 НК РФ) и декларацию (справку) по форме 3-НДФЛ сдавать не надо (п.4 ст.229 НК РФ).

    Как рассчитать срок владения долей в квартире для целей налогообложения? С 01.01.2016 г. в НК РФ внесены изменения в части минимального срока владения недвижимым имуществом. Для всех объектов недвижимости, приобретенных в собственность после этой даты, действует новый порядок расчета: 3 года либо 5 лет.

    Читайте так же:  Прекращение взыскания алиментов образец

    Объекты недвижимости, для которых установлен минимальный срок владения 3 года:

    1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

    2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

    3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Объекты недвижимости, для которых установлен минимальный срок владения 5 лет: если вы не нашли себя в перечне объектов с 3-х летним сроком владения, то для вас минимальный срок владения – 5 лет.

    Важно! Новый порядок расчета минимального срока владения квартирой действует только для объектов, приобретенных после 01.01.2016 г. (п.3 ст.4 ФЗ от 29.11.2014 № 382-ФЗ). Если вы приобретали квартиру до этой даты, то при продаже вы применяете старые правила, т.е. для вас действует минимальный срок 3 года.

    Рассмотрим пример: гражданин купил долю в квартире 15.12.2015 г. (до 01.01.2016 г.), а продал 25.12.2018 г. В этом случае декларировать доход от продажи не надо, т.к. срок владения составляет 3 года.

    Другой пример: гражданин купил долю в квартире 15.01.2016 г. (после 01.01.2016 г.), а продал 20.01.2019 г. В этом случае задекларировать доход и сдать в налоговые органы декларацию (справку) 3-НДФЛ необходимо, т.к. срок владения менее 5 лет.

    Важно! При исчислении минимального срока владения несколькими долями в недвижимом имуществе, приобретенными по разным основаниям, срок владения следует исчислять с момента приобретения первоначальной доли (см. письмо Минфина РФ от 5 мая 2011 г. N 03-04-05/5-331).

    Рассмотрим пример: гражданин получил в дар от матери ¼ долю в квартире 15.12.2015 г. (до 01.01.2016 г.), 25.02.2016 г. унаследовал за отцом ¼ долю в этой же квартире, а продал 25.12.2018 г. В этом случае срок владения обеими долями будет исчисляться с момента возникновения права на первую долю (15.12.2015 г.), соответственно будут применяться старые правила и декларировать доход от продажи не надо.

    Кадастровая стоимость при продаже

    С 01.01.2016 г. вступило в силу еще одно новшество, связанное с продажей квартир (долей в квартирах) и декларированием доходов. Теперь ваш доход от продажи по договору сравнивается с кадастровой стоимостью квартиры. Если величина дохода, рассчитанная по формуле: кадастровая стоимость * 0,7, окажется больше цены, указанной у вас в договоре, то в доход от продажи придется поставить расчетную величину.

    Например, гражданин продал ½ долю в квартире в 2018 г. по договору за 4 000 000 руб., кадастровая стоимость квартиры на 01.01.2018 г. составляла 13 400 000 руб. Расчетная величина продажи составит 4 690 000 руб. (13 400 000 * 0,7) * 1/2. Таким образом, по новым правилам, следует указать в декларации (справке) 3-НФДЛ доход в размере 4 690 000 руб., а не 4 000 000 руб., как раньше.

    Правило с расчетом дохода по кадастровой стоимости не применяется только в одном случае: если на 01 января года, в котором осуществлен переход права собственности, кадастровая стоимость не определена.

    С какой суммы придется заплатить НДФЛ?

    Доходы от продажи доли в квартире можно уменьшить. Есть два законных способа сделать это.

    1. Уменьшить доходы от продажи имущества на фактические расходы, связанные с его приобретением (п/п 3 п.1 ст.220 НК РФ).

    Например, 15.05.2015 г. Вы приобрели долю в квартире у застройщика стоимостью 5 500 000 руб., а 10.05.2018 г. продали ее за 6 500 000 руб. В этом случае база для исчисления НДФЛ будет равна 1 000 000 руб. (6 500 000 – 5 500 000).

    Для подтверждения фактических расходов на приобретение доли в квартире вместе с декларацией (справкой) 3-НДФЛ необходимо представить в налоговые органы договоры на приобретение и на продажу имущества, а так же документы, подтверждающие оплату Вами недвижимости при покупке.

    1. Когда нет подтверждающих расходы на приобретение документов, можно воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 000 000 руб.(п/п 1 п.2 ст. 220 НК РФ).

    Например, вам подарили долю в квартире в 2016 г. (расходов на приобретение нет), а в 2018 г. вы ее продали по договору за 7 000 000 руб. В этом случае налоговая база будет рассчитана следующим образом: 7 000 000 – 1 000 000 = 6 000 000, НДФЛ соответственно 780 000 (6 000 000 * 13%).

    В этом случае в налоговые органы кроме декларации (справки) 3-НДФЛ следует сдать только договор на продажу квартиры.

    Важно! В соответствии с п/п 3 п.2 ст.220 НК РФ при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).

    Например, Вы продаете в 2018 г. совместно с братом по ½ доле в подаренной вам в 2016 г. родителями квартире. Цена продажи квартиры 7 000 000 руб. Соответственно, каждый из продавцов получает доход в размере 3 500 000 руб. Льготная сумма имущественного вычета будет поделена между продавцами по ½ и составит 500 000 руб. (1 000 000 / 2).

    А вот в этой же ситуации совладельцы общей совместной собственности имеют право распределить свои доли в имуществе в людом соотношении.

    Однако если каждый из продавцов заключит самостоятельный договор купли-продажи своей доли, то вычетом можно будет воспользоваться в полном объеме, т.е. в размере 1 000 000 руб. Такая позиция изложена в письме Минфина РФ от 29 мая 2018 г. N 03-04-05/36429.

    Какой пакет документов предоставить в налоговую инспекцию?

    Пакет документов, которые Вы должны будете представить в налоговые органы будет зависеть от того, каким вычетом Вы воспользуетесь:

    1. Декларация (справка) по форме 3-НДФЛ
    2. Копия договора на приобретение доли в квартире
    3. Копия платежных документов, подтверждающих, что доля в квартире была оплачена вами
    4. Копия договора на продажу доли в квартире

    За какой период и когда сдавать в налоговые органы? Декларационная компания начинается с 01 января года, следующего за отчетным и заканчивается 30 апреля. Если вы не успеете отчитаться за это время, то впоследствии Вас ждет штраф, который в минимальном размере составит 1000 руб. Сдать декларацию (справку) 3-НДФЛ можно в любое время (в течение отведенного законом срока) в свою территориальную налоговую инспекцию, либо отправив по почте или через личный кабинет налогоплательщика.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Источник: http://3ndfl-urprofit.ru/nalogovyi-vychet/deklarirovanie-dohodov-ot-prodazhi-doli-v-kvartire/

    Стоимость объекта или доли в декларации 3-ндфл что указать
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here