Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: возможно ли получить, как рассчитать?

В законодательстве предусматривается несколько видов вычетов. Один из них – это имущественный, который могут получить граждане, купившие квартиру или другую недвижимость. Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки в другом банке, и как его не потерять?

Что такое имущественный вычет

Имущественный вычет предоставляет возможность заемщику или покупателю не платить налог на прибыль при покупке недвижимости или вернуть уже уплаченный налог при определенных условиях. Если человек получает имущественный вычет, то он возвращает подоходный налог, но не имущественный налог, это разные понятия. Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки? Налоговый вычет сохраняется при том условии, что заемщик оформлял кредит в банке. Если деньги на ипотеку были получены не в банке, а в другой организации, предоставившей ссуду, получить средства назад не получится. Законодательством установлен предел, когда заемщик не сможет воспользоваться возвратом денег.

Как рассчитать выплату

Если человек приобретает недвижимость – дачу, квартиру, комнату и др., то он претендует на вычет до двух млн р. Если оформил ипотеку, то возвращают некую сумму с уплаченных процентов в пользу банка на сумму до трех млн р. Налоговый вычет на проценты по ипотеке получит россиянин, что получает официальный доход, с которого взимается 13% подоходного налога.

Как рассчитывается сумма? Посмотрим на примере. Допустим клиент оформил ссуду на 5 млн р. Банк выдал средства на целевой расход – приобретение квартиры. Заемщик платит сумму по основному кредиту, а также проценты банку. Например, займ оформлен на 10 лет, и по телку кредита клиент платит 500 тыс. р. в год, а процентов на 450 тыс. р. Таким образом, вычет будет рассчитываться с 450 тыс. р. Отнимается 13%: 450 000 – 13% = 58 500 р. Это сумма, которую государство вернет плательщику за год. 390 тыс. р. – это максимум, который человек может вернуть после оплаты платежей, поскольку вычитается из 3 млн р. – установленном лимите.

Такие нормы действуют с 2014 года. Если заемщик оформлял кредит ранее, оформив право собственности, то лимит на возврат не был установлен. В случае если человек заплатил процентов на n-миллионов (выше 3-х), то вернет вычет.

Важно! Возвращают налог с одного объекта недвижимости.

Стоит заметить, изменения касаются тех, кто до 2014 г. заключал договор с банком, а не оформлял жилье в собственность. Это имеет значение для тех клиентов, что покупали жилье в строящемся доме или возводили дом самостоятельно.

Как и где получить вычет

Чтобы получить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки необходимо обратиться в Налоговую. Там рассмотрят документы и выдадут документ о возможности воспользоваться правом и укажут сумму возврата. Выданную бумагу необходимо направить работодателю.

При обращении с целью вернуть средства предоставляются документы:

  • договор с компанией о кредитовании и установленный график платежей;
  • справку из первичного банка о 100% погашении займа;
  • договор перекредитования с графиком оплаты;
  • документ от 2-го банка о переоформлении предыдущего займа. Должны быть указаны реквизиты прошлого договора.

Новый договор должен содержать информацию, что целевое использование кредита – это рефинансирование первого займа.

Условно инструкция по получению вычета состоит из простых этапов. На первом этапе человек проверяет, соблюдены ли условия для возврата средств. Затем заемщик собирает пакет документов и заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ, после чего отправляет их в налоговую инспекцию. Их можно отнести лично, отправить по почте или через Госуслуги. Затем остается дождаться начисления средств или забрать уведомления, передав его работодателю.

Подводные камни

У возврата НДФЛ при рефинансировании ипотеки есть главный минус – им нельзя воспользоваться, если рефинансирование проводит организация без банковской лицензии. В остальных случаях право на вычет сохраняется: перед обращением в компанию стоит узнать ее статус.

Тринадцать тысяч россиян, решившихся на рефинансирование ипотеки в 2018 г. в «Дом.рф» не смогут вернуть вычет, поскольку главное условие для возврата налога – оформить ипотеку в банке. Дом.рф – это госкорпорация, которая не имеет банковской лицензии на деятельность. Обещали решить это и власти, и руководство банка, но пока лучше обращаться в банки для сохранения права.

Второй минус – ограничение по максимальной сумме. Воспользоваться неограниченным возвратом средств могут лишь заемщики, оформившие договор до 2014 года.

Одним из подводных камней, возникших относительно недавно, является 35% налога при рефинансировании от налоговой. Ведомство может посчитать, что при рефинансировании у заемщика возникает выгода, которая приравнивается к зарплате. В 2017 году многие клиенты уже получили извещение с требованием заплатить процент с прибыли после перекредитования.

Налоговая рассчитывает выгоду, если человек воспользовался рефинансированием на условиях:

  1. С клиента списали часть долга или целиком.
  2. Долларовая ипотека со снижением ставки до уровня ниже 9% в год.
  3. Перерасчет ипотечного кредитования в валюте на рублевый эквивалент и аннуляция части долга.
  4. Перекредитование ипотеки в рублях, если ставка ниже 2/3 ставки Центрального Банка.

Если резиденты получили экономию на процентах, то спишут 35%, а если освободили от части долга, то 13%. В данной ситуации есть способы не платить данный налог: законодательство запутано, но придется обратиться к квалифицированному юристу или налоговому консультанту.

Источник: http://all-ipoteka.com/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Можно ли потерять налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотеки — отличная возможность облегчить кредитное бремя. Многие боятся, что это не позволит получить возврат по налогам. Вы в их числе? Настало время точно узнать, можно ли потерять налоговый вычет при рефинансировании ипотеки.

Ипотека и вычет

По закону, получить налоговый вычет (НВ) — право каждого гражданина нашей страны, если его доходы облагаются тринадцатипроцентным налогом.

Читайте так же:  Виды дисциплинарных взысканий дисциплинарный устав

Такие вычеты по НДФЛ выплачиваются после налогового периода, но подать пакет документов разрешается в любой момент года.

Интересный факт! Фраза «Москва слезам не верит» возникла еще в средневековой России, когда московский царь велел наказывать челобитчиков, приезжавших в столицу жаловаться на налоги в провинциальных городах.

Если жилплощадь покупается в ипотеку, то у заемщика есть право получить НВ не только по расходам на покупку, но и по затратам на погашение % по целевому кредиту. В таком случае максимальная сумма, с которой считается НВ, составляет 3 000 000 рублей, то есть гражданин не получит больше 390 000 рублей (13% от 3 млн).

Эти деньги можно потратить на комплексный ремонт, ведь это отличная возможность придать жилью идеальный в соответствии со своими идеями вид.

Вычет и рефинансирование

Если другой банк предлагает меньшие % по ипотечному кредиту, перекредитоваться — разумное решение, ведь это возможность уменьшить долговые обязательства. Кроме того, некоторые банки теряют свои лицензии, в связи с чем договора продаются с торгов другим организациям. В этих случаях пугаться не стоит, вы сможете получить налоговый вычет.

Важно! Помните, что при рефинансировании ипотеки право на налоговый вычет сохраняется!

Объясняется это просто: налоговый кодекс нашей страны не содержит ограничений в отношении получения вычета при смене банка-кредитора, то есть по количеству кредитных договоров, по которым предоставляется вычет. А еще нет оговорок по поводу числа банков, в которых можно осуществить перекредитацию.

Всё включено
В стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.

Без вашего участия
После согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.

Цена известна заранее
Стоимость ремонта фиксируется в договоре.

Фиксированный срок ремонта
Ремонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

Важные нюансы

При рефинансировании ипотеки можно потерять налоговый вычет в трех случаях:

В договоре рефинансирования указывается сумма сверх той, что нужна для расчета с прежней банковской организацией. Захотелось собрать вместе несколько различных займов, среди которых ипотека? Тогда не тратьте время, вычет не полагается.

В договоре рефинансирования не указано, что средства направлены на то, чтобы погасить долг по ипотечному займу.

Кредит рефинансирует не банк. Организация официально не называется банком, то есть не имеет банковской лицензии? Ничего не получится, даже если соблюдены все другие условия. Кредит должен рефинансировать банк, зарегистрированный в России, а не кто угодно!

Вы можете ежегодно проводить рефинансирование, а при отсутствии указанных выше препятствий всегда рассчитывать на налоговый вычет. Главное — собрать и правильно оформить все документы.

Интересный факт! В Шотландии домовладельцы красят свою дверь красной краской, если полностью расплатились по ипотеке.

Собираем документы

Вы уже знаете, какие документы нужны для получения вычета.

Но теперь, кроме стандартных, при ипотечном рефинансировании в налоговую нужно принести и другие документы:

Первый кредитный договор, к которому приложен график платежей.

Справка из предыдущего банка (который выдал ипотеку), о прекращении действия договора (о выплате всей суммы).

Договор рефинансирования, к которому приложен новый платежный график. Не забудьте проверить, чтобы в нем были указаны характеристики жилплощади (адрес, кв. метры).

Справка из нового банка о рефинансировании прежнего договора по ипотеке. В ней должны быть указаны реквизиты прежнего соглашения, если их нет в договоре рефинансирования.

Налоговая вправе потребовать и другие документы, все зависит от ситуации.

Если банк, выдавший вам ипотеку, обанкротился, и ваше обязательство продано другой организации, всё становится даже проще, ведь от вас ничего не зависит. Но важно предоставить документ о переуступке прав требования.

Важный 2014 год

Что нужно помнить о НВ по процентам:

С 2014 года НВ на деньги, которые выплачивались банку в виде %, не привязываются к приобретаемым квадратам. Теперь можно небольшую часть денежных средств вернуть с покупки одной квартиры, а возврат % по ипотечному договору с другой. Если жилплощадь куплена до 1 января 2014 года, получить НВ можно один раз и по одному объекту.

С января 2014 года НВ по уплате % за кредит ограничили. Теперь его наибольший размер составляет 3 000 000 рублей. Значит, если размер удержанных %, к примеру, равняется 5 000 000 рублей, то к вычету принимаются только 3 000 000, остальные два миллиона «сгорают». Размер вычета по процентам за ипотеку, выданную до 1 января 2014 года, предоставляется без ограничения.

Дата 1 января 2014 года относится не к регистрации прав на имущество, а к дате составления кредитного договора. Это важно для тех, кто покупал жилье в строящемся доме или сам занимался его строительством.

Правила расчета

Сумма выплат в случае с % по ипотеке равняется все тем же 13%. При этом сумма не может превышать 390 000 рублей.

Например, по новому договору за год обладатель новой квартиры выплачивает 1 500 000 рублей в качестве процентов. Значит, каждый год в качестве налогового вычета владелец будет получать 195 000 рублей. Если рефинансирование случится вновь, то сумма изменится в соответствии с тем, какие проценты будут уплачиваться по новому договору.

Полученные деньги разумно потратить на комплексный ремонт квартиры. Это возможность избавить её от всех недостатков в виде неровных стен, въевшихся запахов, плохой шумоизоляции и т.п., а также придать желаемый стиль. А талантливые мастера сделают всю работу по фиксированной цене и в установленные сроки.

Источник: http://sdelano.ru/stati/mozhno-li-poteryat-nalogovyy-vychet-pri-refinansirovanii-ipoteki/

Налоговый вычет по процентам при рефинансировании ипотеки: как получить и какие для этого требуются документы?

Налоговый вычет из ипотечного кредита – это приятная возможность вернуть некоторую сумму денег при выплате займа. Однако в процессе долгосрочных выплат, с целью обеспечить более выгодные условия кредита, у заемщика может встать вопрос о рефинансировании. В таком случае, остается ли право получить налоговый вычет? Ответ на этот и другие сопутствующие вопросы вы узнаете в данной статье.

Читайте так же:  Почему ндфл начисляется с минусом, как заполнить отрицательный доход

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-82 . Это быстро и бесплатно !

Возможно ли получить?

В своем банке

Каждый ипотечный заемщик может рассчитывать на возмещение определенной части денег от процентов, которые начисляет банк за использование кредитных средств.

В другом банке

Проведения процедуры рефинансирования никак не влияет на право частично компенсировать свои затраты по выплатам. Главное условие, чтобы новый ипотечный договор был также целевым (покупка жилья).

Какие условия для этого должны быть соблюдены?

При смене своего банка-кредитора за плательщиком сохраняется право получить налоговый вычет по ипотечному кредиту при соблюдении определенных условий:

  • В новом договоре в качестве цели кредита указано рефинансирование старого.
  • Заем выдан российским банком.
  • Жилплощадь приобретена на территории России.
  • Залогодатель официально трудоустроен и отчисляет подоходный налог.

Когда это невозможно?

Получение вычета при рефинансировании кредита невозможно, в следующих случаях:

  1. Кредит выдала организация, не имеющая лицензии на банковскую деятельность.
  2. Заемщик не является налогоплательщиком – отсутствие трудоустройства делает невозможным официальное отчисление НДФЛ в казну.
  3. Кредитор является ИП без дохода, облагаемого подоходным налогом, находящимся на УСН и выплачивающим на доход единый налог.
  4. Приобретение квартиры у близкой родни.
  5. Жилплощадь приобретена за счет работодателя или полностью на госсубсидию.
  6. Кредит не является целевым – в договоре должна быть указана цель выдачи займа (приобретение жилья).

Размер налога

Размер возврата налога составляет 13% от суммы, уплаченной за квартиру. Например, если жильё куплено в кредит за 3 млн. рублей и оформлено как собственность одного человека, то ему полагается вычет в размере 13% * 3 млн. руб. = 390 тыс. руб. То есть заемщику возвращается подоходный налог, который каждый раз вычитается из его зарплаты.

Если покупка была совершена до 01.2014 г., то кроме основной суммы НДФЛ (2 млн. р.) возможно получить дополнительный вычет на сумму %, которые уже были выплачены. Максимальный размер НДФЛ в таком случае будет равен 260 тыс.руб. +13% от всех процентов, уплаченных по ипотеке во всех банках.

Если квартиру приобрели после 01.2014 г., то кредитор вправе получить и основную сумму налогового вычета (2 млн. руб.), дополнительный вычет по процентам по ипотеке, составляющий 3 млн. руб. Иначе говоря, максимальная сумма к возврату будет 260 тыс.руб. +390 тыс. руб.

Положенная сумма вычета будет возвращаться заемщику частями, равными сумме, ежегодно удерживаемой с его дохода, пока не будет выплачена полностью.

Необходимые документы

Для получения налогового вычета существует стандартный перечень документов, который заявитель обязан предоставить.

  • Налоговая декларация 3-НДФЛ (оригинал).
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал).
  • Заявление на получение вычета (оригинал).
  • Паспорт гражданина РФ (оригинал + копии).
  • Свидетельство о регистрации права собственности (оригинал) или выписка из ЕГРН с печатью.
  • Договор купле-продажи/договор долевого участия (оригинал + копии).
  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства (оригинал + копии).
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу (оригинал + копии).
  • Кредитный договор (оригинал + копии).
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки (оригинал).
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки (оригинал + копии).
  • График погашения кредита (оригинал + копии).

Если квартира была куплена в браке, то к данному перечню документов также необходимо приложить:

  • Свидетельство о заключении брака (оригинал + копии).
  • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал).

Однако для граждан, совершивших перекредитование, помимо стандартного пакета документов, в этот список добавлены дополнительные позиции:

  • Кредитный договор с банком, к которому вы обратились первоначально (оригинал + копии).
  • Справка о прекращении данного договора (оригинал).
  • Договор рефинансирования ипотечного кредита с новым графиком платежей (оригинал + копии).
  • Справка из нового банка о рефинансировании предыдущего ипотечного договора, если данная информация не указана в договоре рефинансирования (оригинал).

Куда и когда их подавать?

Получить налоговый вычет можно обратившись непосредственно в налоговую службу по месту постоянной прописки или через своего работодателя.

  • В первом случае, заемщик будет ежегодно получать 13% от суммы, которая была уплачена в виде налогов за прошедший календарный год.
  • Во втором случае, работодатель просто прекращает удерживать сумму, начисленную в виде налога из ежемесячной заработной платы до момента погашения всей суммы вычета.

Подавать документы можно за целый календарный год, в течение которого вы выплачивали кредит, сразу же по его завершении. Вычет не имеет срока годности и право на него возникает с даты регистрации права собственности на недвижимость.

Пошаговый порядок действий

  1. Заключите договор с новым банком-кредитором, в котором обязательно будет указана цель – рефинансирование ипотеки.
  2. Подготовьте стандартный пакет документов, а также дополнительные справки и договоры.
  3. Подайте заявление на получение вычета.
  4. Обратитесь в налоговый орган по месту прописки или в бухгалтерию по месту работы.

Так, рефинансирование ипотеки не лишает заемщика права получить официальную компенсацию средств. При соблюдении всех условий, приведенных в данной статье, перекредитование может стать отличной возможностью снизить процентную ставку и сократить выплаты, при этом сохранив за собой право получить государственный налоговый вычет.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Видео (кликните для воспроизведения).

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Источник: http://101urist.com/nedvizhimost/ipoteka/vychet-i-vozvrat/za-protsenty/pri-refinansirovanii.html

Дополнительная выгода. Условия для получения налогового вычета при рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотечного кредита позволяет перейти на более низкую процентную ставку, а также изменить период и график выплат. Дополнительную выгоду заемщик может получить при оформлении налогового вычета. Но для того чтобы право на компенсацию подтвердилось, должен быть соблюден ряд условий.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-47-82 . Это быстро и бесплатно !

Читайте так же:  Подача заявления на вычет через личный кабинет на возврат ндфл

Можно ли получить возврат налога по ипотечному кредиту?

Согласно пункту 1.4 статьи 220 Налогового Кодекса, существует возможность получить имущественный налоговый вычет от фактической суммы расходов на погашение рефинансированного кредита на приобретение недвижимости.

Иногда процедура проводится в этом же банке в рамках программы лояльности, рассчитанной на постоянных клиентов, но чаще всего выгодные условия предлагают конкуренты финансовой организации. При переходе в другой банк важно убедиться в правомерности его деятельности, которая контролируется Центробанком.

В банке, где была покупка квартиры

Если рефинансирование было произведено без смены финансовой организации, всю необходимую документацию можно будет получить в одном месте. Подтвердить свое право на компенсацию в этом случае будет проще.

Сохраняется ли данное право в другом банке?

При переходе в другой банк право на получение вычета сохраняется. Но прежде чем подавать заявление по новому договору, нужно дождаться, когда завершатся выплаты по изначальному кредитному соглашению. Для обращения в налоговую потребуется взять справки о платежах из обоих банков.

Что для этого нужно делать?

Многие банки настойчиво предлагают увеличить сумму кредита при его рефинансировании. Получается, что часть финансов не будет направлена на погашение ипотеки. Как указано на официальном сайте Сбербанка, такой кредит не входит в категорию займов, по которым можно получить налоговый вычет.

На самом деле, право на вычет сохраняется даже при увеличении размера кредита. Но должны быть соблюдены такие условия:

    Необходимо проследить, чтобы в новом договоре в качестве назначения выдачи займа было указано «рефинансирование ипотеки». Если такой пометки нет, в получении вычета будет отказано на законных основаниях. Кроме того, должны быть проставлены сноски на изначальный ипотечный договор и последующие рефинансирования данного кредита.

Чтобы избежать проблем с получением вычета, нужно изучить образец договора перед тем, как подписывать соглашение с банком. Если в документе не указано, что целью кредита является рефинансирование, банк должен выдать дополнительную бумагу для налоговой.

  • Сумма, указанная в банковской справке о выплаченных процентах, не должна превышать размер непогашенной части ипотеки.
  • Банк должен быть зарегистрирован на территории РФ.
  • Когда получение невозможно и почему право на это теряется?

    Налогоплательщики лишаются права на получение вычета, если рефинансирование производилось не банком. Согласно ст. 11 ч.2 Налогового Кодекса, банком считаются кредитные учреждения с действующей лицензией на осуществление финансовых операций, выданной Центробанком.

    То есть если перекредитование с целью рефинансирования производилось МФО или работодателем, подавать заявку на получение налогового вычета бессмысленно. В некоторых случаях ФНС не только откажет в получении вычета, но и заставит платить налог на материальную выгоду, размер которого составляет 35% от дохода. Такой исход вероятен в следующих ситуациях:

    • если при конвертации иностранной валюты в рубли долг уменьшился;
    • разница между суммой комиссионного вознаграждения, предусмотренной условиями нового договора, и ипотечной ставкой Центробанка превышает 30%;
    • частичное или полное списание долга.

    Выявить материальную выгоду можно по коду на квитанциях.

    1. 2610 указывает, что были сэкономлены проценты. В этом случае надо взять в ИФНС справку о правомерности имущественного вычета.
    2. 4800 обозначает, что банковский долг был списан. В такой ситуации налог все равно будет начислен. Но есть исключение: если договор был заключен до 1.10.2014, согласно п.65 ст. 217 Налогового кодекса РФ при частичном списании долга налог платить не требуется.

    Что влияет на сумму и когда можно вернуть 13 процентов?

    На размер налогового вычета влияет время приобретения недвижимости:

    1. Если сделка состоялась до 1.01.2014 года, кроме вычета со стоимости недвижимости (до 260 тыс. рублей) можно компенсировать 13% от выплаченной банку комиссии.
    2. Если договор был заключен после 1.01.2014, сумма возврата по ипотечным процентам не может превысить 390 тыс. руб, а от стоимости жилья компенсируется до 260 тыс. рублей. Таким образом, можно получить вычет в размере 13%, но не более 650 тыс. рублей.

    Какие документы потребуется предоставить?

    Чтобы подтвердить свое право на налоговый вычет, требуется предъявить такие бумаги:

    1. Изначальный кредитный договор, к которому должен быть прикреплен график платежей.
    2. Справку от первого кредитора, подтверждающую своевременное внесение оплаты.
    3. Договор рефинансирования с платежным графиком и справкой о том, что долг погашен.
    4. Копия страниц паспорта с фотографией и пропиской.
    5. Для возврата требуются справки по формам 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, первый документ, отражающий сумму подоходного налога, выдает работодатель. Во второй справке указывается сумма выплаченных за год процентов. Каждая сумма должны быть подтверждена квитанцией или платежным поручением. Документы с реквизитами третьих лиц не рассматриваются.
    6. Заполненный бланк заявления, который можно скачать на сайте налоговой. В нем необходимо указать счет для перечисления денежных средств.
    7. Копии документов, которые подтверждают покупку квартиры.
    8. Копия свидетельства о праве собственности или выписки из ЕГРН.

    Также может понадобиться справка из банка с реквизитами изначального соглашения.

    Если жилье приобретено в долевую собственность, нужно предоставить ФНС копию свидетельства о регистрации брака и заявление, в котором будет прописан размер долей. Если имеются несовершеннолетние совладельцы, будут запрошены свидетельства о рождении.

    Куда и когда их подавать?

    Для оформления возврата нужно обратиться в налоговую с собранным пакетом бумаг. Также существует возможность передать заявление через бухгалтерию по месту трудоустройства.

    ФНС проверяет документы в течение трех месяцев. Если все документы полностью соответствуют требованиям, вычет будет переведен в ближайшие 30 дней. При выявлении ошибок или подозрении в мошенничестве срок может быть увеличен.

    Пошаговый порядок действий для возмещения НДФЛ

    Чтобы вернуть НДФЛ при перекредитовании ипотечного кредита, необходимо действовать следующим образом:

    1. Заключить кредитный договор с новым банком с целью «рефинансирование ипотеки».
    2. Подготовить необходимую документацию.
    3. Написать заявление в соответствии с образцом и заполнить форму 3-НДФЛ.
    4. Обратиться в бухгалтерию по месту работы или в налоговую.

    Рефинансирование ипотечного кредита – не повод отказываться от частичного возмещения расходов на покупку недвижимости из государственного бюджета. Главное – проследить, чтобы новый договор был правильно оформлен и не вызвал у налоговой вопросов. Единственное неудобство – необходимость собрать пакет бумаг. Кроме того, сначала надо выплатить проценты по первоначальному кредиту.

    Читайте так же:  Финансовая подушка безопасности знал бы, где упасть

    Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    Источник: http://101urist.com/nedvizhimost/ipoteka/vychet-i-vozvrat/poluchenie-pri-refinansirovanii.html

    Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

    Вопрос, можно ли получить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки, актуален. Это связано с тем, что такие займы нередко перекредитуются с целью получить лучшую процентную ставку, изменить график выплат, а также оформить дополнительные средства в кредит при необходимости.

    В такой ситуации может возникнуть проблема с возвратом подоходного налога при рефинансировании. Возвращение части потраченных денег позволяет снизить стоимость жилья, нередко эта сумма является очень солидной. В связи с этим перед изменением условий выплат кредита рекомендуется заранее ознакомиться с особенностями возвращения части средств в дальнейшем.

    Что такое этот налоговый вычет

    Исходя из существующего законодательства, гражданин РФ после приобретения недвижимости может оформить возврат НДФЛ. Размер составляет 13%, он удерживается с зарплаты, выплаты осуществляет наниматель. При покупке жилья часть уплаченных налогов возвращается лицу, притом имущественный вычет при оформлении ипотеки включает как уплату за жилье, так и за проценты.

    Возвращение части средств позволяет снизить финансовую нагрузку с заемщика, сделать приобретение своего жилья более доступным. Можно вернуть средства, которые были потрачены на первоначальный взнос и с помощью них оплатить часть долга. Наибольший размер базы для расчета компенсации составляет 2 млн. рублей. В связи с этим можно получить 13% только от данной суммы, что составляет 260 тыс. рублей.

    При рефинансировании компенсация сохраняется, как по основному долгу, так и по процентам. Следует отметить, что такие поправки внесены относительно недавно. Также не ограничивается количество кредиторов, к которым лицо обращается за перекредитованием. Чтобы возможность получения денег сохранилась, необходимо указать цель в договоре – заем должен оформляться на перекредитование целевого займа на покупку жилья.

    Откуда берется имущественный вычет

    Каждый гражданин страны, имеющий официальное место работы, перечисляет государству подоходный сбор. Он имеет размер 13% от заработной платы. Эти средства удерживаются нанимателем. Часть уплаченных налогов можно вернуть путем оформления имущественного налогового вычета при рефинансировании ипотечного кредита.

    Исходя из статьи 220 НК РФ, плательщик имеет право вернуть часть средств, которые были выплачены по ипотеке или при строительстве, покупке жилья. Следует учесть, что данная компенсация не безгранична и имеет определенный лимит.

    Максимальная сумма на руки и период возмещения

    Наибольшая сумма, с которой может быть выплачен возврат, составляет 2 млн. рублей. То есть, 13% от этого лимита будет составлять 260 тысяч рублей, эти средства являются максимумом, получить на налоговый вычет больше денег не получится.

    Время выплат денег зависит от доходов лица. Во внимание берутся только подтвержденные доходы, которые были обложены налогом. Так, если годовая зарплата лица составляет 1 млн. рублей, НДФЛ будет составлять 130 тысяч. Следовательно, за этот период заемщик сможет получить возмещение не более этой суммы.

    Оставшуюся часть средств лицо сможет получить в следующем году, но только в том случае, если он выплачивал сбор со своего дохода. Если лицо не работало и не выплачивало налоги в следующем периоде, подать декларацию можно в другом году, когда появится доход.

    Изменения правил в 2014 году

    Компенсация по недвижимости, купленной до 2014 года, оформлялся исходя из стоимости недвижимости, без привязки к собственнику, который выплачивает сбор. Получить компенсацию при приобретении жилья можно было 1 раз.

    Процедура возвращения части денег за покупку жилья после 2014 года несколько отличается. Так, каждый собственник жилья имеет право получить 13% от лимита по своей доле платежа, которая не должна превышать 2 млн.

    Возврат подоходного налога каждому из супругов

    На компенсацию в одинаковом объеме могут претендовать как муж, так и жена. То есть, семья может получить средств вдвое больше. Это актуально только в том случае, если жилье покупалось после 2014 года.

    Получить средства супруги смогут, только если оба имеют официальную работу, то есть работодатель выплачивает обязательства. Возвратить можно столько средств, сколько ушло с заработка в бюджет государства.

    Сумма, которая указана в договоре о покупке жилья, должна быть фактически выплаченной, этому должно быть документальное подтверждение. При этом не имеет значения, на кого оформлено жилье, так как если оно покупалось, пока супруги состоят в браке, недвижимость является совместной собственностью.

    Что нужно для оформления в налоговой

    Перед обращением в ФНС потребуется собрать некоторые документы. Если ранее было оформлено рефинансирование, пакет документов может быть значительно увеличен.

    При заключении договора о перекредитовании следует обратить внимание на содержание документа. Важно, чтобы было указано, что рефинансируется ипотечный заем, который является целевым, а не другой кредит. Помимо этого, должен быть указан адрес объекта.

    Какие документы потребуются в налоговой службе:

    • Договор о получении кредита (первичный), он должен включать график взносов.
    • Справка от первичного кредитора, подтверждающая погашение всех обязательств, включая проценты.
    • Договор перекредитования с графиком выплат.
    • Справка от вторичного кредитора с указанием реквизитов первичного документа.

    Получить налоговый возврат можно только в том случае, если в новом договоре указана цель займа. При нарушении этого пункта вернуть часть денег будет невозможно.

    НВ на уплаченные проценты

    Получить деньги можно не только с суммы, составляющей стоимость жилья, но и с процентов по ипотеке. Данный вычет по процентам оформляется не со всей суммы кредита, то есть, размер основного долга в расчет не берется.

    Правила получения средств за потраченные проценты изменились в 2014. Раньше вернуть проценты можно было только за жилье, которое было заявлено в вычете на покупку или строительство. После 2014 года возврат по процентам не привязывался к купленной недвижимости.

    По ипотечному договору до 2014 размер компенсации процентов не был ограничен. То есть, если лицо заплатило 4 млн. процентов, можно получить процент именно с этой суммы. По договору после 2014 года сумма составляет максимум 3 млн. рублей, то есть сумма к выдаче – не более 390 тысяч.

    Читайте так же:  Компенсации при изменении условий труда

    Возврат налога при рефинансировании ипотечного кредита

    Вопрос о получении налогового вычета после рефинансирования ипотеки является актуальным вопросом для многих заемщиков. Это связано с тем, что ставки по кредитам нередко менялись, и, когда кредиторы предлагали наименьшие ставки, было выгодно переоформить заем в другом банке, т.е. перекредитовать ипотеку. Такая мера позволяла уменьшить размер долговых обязательств.

    Потребуется подготовить некоторые документы. Исходя из существующих законов, ограничений на оформление выплат при смене кредитора нет.

    Максимальное количество банков, в которых можно перекредитовать обязательство, также не оговаривается. Получается, что заемщик может сменить нескольких кредиторов, но все равно он получит часть денег по уплате налогов.

    Какие документы нужны в налоговой службе, помимо основных бумаг, если ранее заем был перекредитован:

    • Договор о взятии займа у первичного кредитора.
    • Справка о прекращении договора с первичным кредитором.
    • Соглашение о рефинансировании.
    • Документ от вторичного кредитора о перекредитовании.

    При заключении с вторичным кредитором договора о рефинансировании следует убедиться, что этот договор является ипотечным, в нем прописан адрес, где расположено жилье. Обязательно должно быть указано целевое назначение займа.

    НВ при банкротстве банка

    Если ипотека была рефинансирована в банке, который стал банкротом, налоговый вычет сохраняется. Чтобы его оформить, заемщику потребуется собрать некоторые дополнительные бумаги.

    Что необходимо предоставить в налоговую службу:

    • Первичный договор о кредитовании, который включает график выплаты взносов.
    • Данные о переуступке прав требования от кредитора.
    • График платежей, составленный новым кредитором.

    Если документа о Переуступке заемщик не смог получить, следует обратиться к конкурсному управляющему. Это актуально, если банк стал банкротом. Условия договора о кредитовании не изменяются, если осуществляется процедура переуступки прав. В связи с этим договор об ипотеке с банком, выдавшим заем, остается в силе.

    Если при рефинансировании увеличена сумма кредита

    Нередко финансовые учреждения при перекредитовании займа предлагают увеличить размер займа. Так, при рефинансировании, заемщик может получить дополнительный кредит. Вопрос об оформлении налогового вычета после рефинансирования ипотеки при получении дополнительных средств актуален.

    Дело в том, что данные деньги не предназначены для погашения обязательств, которые были взяты ранее. В связи с этим такой кредит не подпадает под нормы выдачи части уплаченных налогов, которые указаны в НК РФ.

    Однако в данной ситуации вернуть деньги все же можно, если выполнить некоторые условия. Так, в новом договоре о кредитовании должно быть прописано, что рефинансирование связано с закрытием первичного ипотечного кредита, при этом присутствуют ссылки на первое соглашение. В справке о выплаченных процентах должна выделяться сумма выплаченных средств, которая не превышает размер незакрытого остатка по первому договору.

    Когда теряется право на возврат НДФЛ

    При рефинансировании ипотеки налоговый вычет может получить не каждый заемщик. Несмотря на то, что данная процедура разрешена, требуется правильно оформить все документы, собрать полный перечень бумаг Необходимо, чтобы связь между первым и повторным займом была доказана.

    Основное условие при получении денег – документальное подтверждение цели получения каждого займа. При оформлении нового договора требуется учесть, есть ли в нем пометки о целевом предназначении (перекредитовании ипотеки). В случае, если такой информации нет, получить компенсацию будет невозможно.

    Какие условия должны быть соблюдены для оформления вычета:

    • Лицо является плательщиком налогов.
    • Жилье куплено на территории РФ.
    • Лицо ранее не пользовалось правом на вычет.

    Если данные условия не выполнены, получить вычет нельзя. Например, если лицо ранее получало возврат вычета по другому объекту недвижимости, вернуть деньги по второму объекту нельзя. Нельзя вернуть средства также тем лицам, не имеющим дохода и не выплачивающим налоги за предыдущий возврату период.

    Право на возврат НДФЛ теряется, если недвижимость была куплена у близких родственников, сделка была оформлена за счет нанимателя, с использованием материнского капитала и т.д., а также, если недвижимость не находится на территории Российской Федерации.

    Пример расчета выплаты

    Есть разница в расчетах при получении выплат на жилье, купленное до 2014 года и после этого периода. Например, если жилье приобреталось до 2014 года, размер вычета будет равен 2 млн. на всех собственников, но не более цены на жилье. В случае если жилье покупалось после 2014 года, сумма вычета будет рассчитываться на каждого человека исходя из стоимости долей.

    Например, в банке был взят кредит на 4 млн. рублей, срок выплат составляет 15 лет. Ставка по займу составляет 11%. Для расчета размера вычета требуется узнать, с какой суммы кредита и процентов будут выплачены деньги.

    Получить 13% можно с суммы максимум 2 млн. рублей. То есть, размер субсидии с 4 000 тысяч рублей будет составлять 2 000 рублей. Размер вычета равен 0,13*2000000 = 260 000 рублей. Заемщик сможет получить данную сумму при условии, что выплаченный НДФЛ за год не менее этой суммы.

    Если заемщик за год получает, например, полтора миллиона, НДФЛ, равный 13%, составляет 195 тысяч рублей. Следовательно, получить весь вычет за данный год не получится. Остаток вычета можно получить в следующем году при условии, что лицо будет выплачивать налоги.

    Максимальная сумма для расчета процентного вычета составляет 3 млн. рублей. 13% от этой суммы равно 390 тысячам рублей. Такую максимальную сумму вычета можно получить при условии, что были уплачены проценты в сумме более 3 млн. рублей. Если, к примеру, сумма процентов равняется 1700 тысяч, требуется найти 13% от этого значения. 1700000*0,13 = 221000.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Источник: http://refinance-kredit.ru/informatsiya/nalogovyj-vychet-pri-refinansirovanii/

    Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here