Налоговый календарь ип своевременно — значит успешно

Налоговый календарь

О сроках сервис заранее оповестит Вас по смс или электронной почте.

Хотите начать получать бесплатные напоминания прямо сейчас? Пройдите простую регистрацию. Ваш налоговый календарь ждёт вас на главной странице Личного кабинета сервиса «Моё дело».

С 2019 года для торговцы обувью, одеждой, сигаретами, парфюмерией и другим.

С 1 января 2020 года в России вводятся электронные трудовые книжки, по ста.

С 2019 года для торговцы обувью, одеждой, сигаретами, парфюмерией и другим.

Когда и кому ждать налоговую проверку, а главное — как к ней подготовиться.

Должны ли ИП-работодатели и ООО самостоятельно вставать на учет в фонды? В.

Можно ли учесть фиксированные взносы в расчёте налога по УСН и ЕНВД?
.

В случае с налогами знание – это не сила, как в известной пословице.

Этим вопросом задается любой предприниматель, который переходит на упрощен.

Как разблокировать счет в максимально быстрые сроки? Рассказываем в статье.

Налоговый календарь

Ближайшая отчетная дата:

Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2019 год до 30.04.2020

  • Автоматизация бухучета
  • Электронная отчетность
  • Снижение налогов
  • Шаблоны бланков
  • Консультации бухгалтеров
  • Сверка с ФНС
  • Специалисты из вашей отрасли
  • Онлайн-сервис для контроля
  • Персональная команда +
    бизнес-ассистент
  • Проверка контрагентов
  • Защита интересов в суде

Интернет-бухгалтерия «Моё дело».
Не нужно быть бухгалтером,чтобы вести
учет и сдавать отчетность!

Идеально для ООО и ИП на УСН, ЕНВД, Патенте

Минута на выставление счета!
Пока клиент не передумал

Выставляйте счета из сервиса сразу с
кнопкой оплаты.
Ваши клиенты смогут совершать
оплату любым удобным для них
способом. Мы все предусмотрели!

Сдавайте отчетность не выходя
из дома

Сервис автоматически сформирует
отчет, проверит его и отправит онлайн.
А узнать, принят ли Ваш отчет, есть ли
вопросы от инспектора — можно в
любой момент.

Никто не хочет платить
налоги, но…

Мы поможем, по крайней мере, не
переплачивать. Сервис сам рассчитает налоги и взносы
и предложит Вам все возможные
варианты снизить налоги.

Не оставим Вас наедине
с бухгалтерией

Не нужно гуглить, задайте свой вопрос
экспертам «Моего Дела».
Мы разберем Вашу ситуацию и
предложим оптимальное решение в
течение суток.

Сверьтесь с ФНС, пока они сами не проявили интереса

Проверить, нет ли у вас задолженности по налогам за прошлые периоды,
можно прямо из личного кабинета. Для сверки больше не нужно посещать инспекцию.

Не забудьте про сотрудников

Взносы, зарплата и другие выплаты
рассчитываются автоматически.
Полный пакет необходимых
документов для оформления
cотрудников формируется в один клик.

Удобная интеграция с банками

Мгновенная выгрузка платежных
поручений для отправки в банк,
загрузка выписок из банка в сервис.
Теперь движение денежных средств
всегда под контролем.

Несем ответственность за свои
действия

Мы не ошибаемся, но.
Для Вашего спокойствия наша
ответственность застрахована
на 100 000 000 рублей!

Интеграция с Моё дело.API

Открытое API позволяет обмениваться
данными с любым сервисом, который
Вы используете.

Источник: http://www.moedelo.org/club/article-knowledge/nalogovij-kalendar

Отчетность ИП на УСН без работников в 2020 году

Сдача отчётности – это одна из основных обязанностей налогоплательщика. Конечно, бизнес начинают не ради того, чтобы бесконечно заполнять и сдавать документы в налоговую и другие надзорные органы. Главная цель предпринимателя – получить прибыль.

Но без сданной отчётности ИП налоговая инспекция не сможет проконтролировать правильный расчёт налогов и их своевременную уплату. Поэтому за нарушение сроков налогового календаря предпринимателя штрафуют и блокируют расчётный счёт.

Чтобы не создавать самому себе проблем и не тормозить развитие бизнеса, надо знать, как отчитываться в рамках своего налогового режима. В этой статье вы узнаете, какие отчёты сдает ИП на упрощёнке и какие налоги он платит.

Виды отчётности

Перед тем, как перейти к тому, какую отчётность сдает ИП без работников, немного информации о её видах.

Таким образом, если предприниматель перешёл на УСН и у него нет работников, обязанности по сдаче отчётности у него минимальные. В налоговой инспекции ИП на упрощёнке надо появиться всего один раз в году – при сдаче декларации.

Налоговая отчётность ИП на УСН

Итак, годовая декларация ИП на УСН без работников в 2020 году — это главная форма отчётности в налоговой инспекции. Все подробности о заполнении и порядке сдачи декларации на примере УСН Доходы вы можете найти здесь.

Кроме того, в налоговую отчётность ИП без работников входит книга учёта доходов и расходов. Хотя КУДиР не сдают в ИФНС, но её надо вести за каждый год и хранить у себя. Дело в том, что в налоговой по окончании отчётной кампании могут запросить книгу и проверить, совпадают ли данные из неё с теми, что указаны в декларации.

Дополнительно некоторые предприниматели на УСН могут сдавать следующую налоговую отчётность:

  • декларация по косвенным налогам при импорте товаров из ЕАЭС;
  • декларация по НДС для налоговых агентов по НДС или ведении операций по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом, концессионным соглашениям.

Как видим, эти формы обязательны только в оговоренных законом случаях, основная часть упрощенцев их не сдаёт.

Обязательные платежи на УСН

Но знать, какую отчётность сдаёт ИП на УСН без работников, недостаточно. Налоговый календарь упрощенца включает в себя также сроки уплаты налогов и взносов. Разберёмся подробнее, какие суммы платит ИП на упрощённой системе налогообложения.

1.Страховые взносы за себя. Эти платежи делятся на фиксированные, одинаковые для всех предпринимателей, и дополнительные. За себя ИП в 2020 году должен заплатить 40 874 рубля плюс дополнительный взнос (1% от суммы превышения годового дохода в 300 000 рублей).

Читайте так же:  Жалоба в банк на звонки составление и порядок подачи

2.Авансовые платежи по ставке 6% от дохода. Это часть единого налога, которая платится по итогам каждого отчётного периода:

  • первый квартал;
  • полугодие;
  • девять месяцев.

Авансы платят только при получении доходов в отчётном периоде, если их нет, то и платить ничего не надо.

3.Налог по итогам года по ставке 6%. Окончательный расчёт единого налога происходит по итогам года, при этом учитываются все уплаченные авансовые платежи и страховые взносы. Часто при небольших доходах предпринимателя без работников налоговые платежи полностью уменьшаются на взносы, поэтому налог по итогам года равен нулю.

Важно: если предприниматель работает в рамках налоговых каникул, то он может до двух лет пользоваться льготой и не платить налог. Что касается страховых взносов за себя, то их платят все упрощенцы, в том числе, и на каникулах.

Налоговый календарь для ИП на УСН без работников

Хотя календарь сроков сдачи отчётов и платежей на упрощённом режиме – один из самых простых, его удобнее запомнить в виде таблицы. Сохраните его себе, чтобы не забыть, что платит ИП на упрощёнке, и когда отчитывается. В 2020 году некоторые отчётные даты выпадают на выходные дни, поэтому переносятся на следующий рабочий день.

Таблица: какие платежи платит и какую отчётность сдает ИП на УСН без работников

Источник: http://www.regberry.ru/nalogooblozhenie/otchetnost-ip-na-usn-bez-rabotnikov-v-2020-godu

Налоговый календарь ИП — что это такое и как им пользоваться

Индивидуальный предприниматель — наиболее удобная форма для малого и среднего бизнеса. Ее часто советуют тем, кто не хочет углубляться в бухгалтерский учет. Если от ведения бухучета законодательство освобождает предпринимателей, то налоговую отчетность нужно подавать вовремя. Для этого существует налоговый календарь.

Что такое налоговый календарь для ИП

Налоговый календарь ИП нужен, и это не обсуждается. Это инструмент, в котором отмечены сроки подачи всех необходимых отчетов и уплаты налогов в соответствии с видом применяемого налогообложения. Обычно он представлен в виде таблицы с двумя столбцами: последняя дата и вид действия.

Обратите внимание! Сроки подачи деклараций и уплаты денежных средств в бюджет устанавливает Налоговый кодекс РФ. Если дата выпадает на выходной или праздничный день, они переносятся на следующий рабочий день.

Календарь с кварталами для УСН (упрощенка)

Предприниматели на упрощенной системе налогообложения отличаются по нескольким параметрам. Во-первых, налоговая база может быть разной: это либо доходы (6 %), либо доходы минус расходы (15 %). Количество отчетов от этого не зависит, но в декларации необходимо будет заполнять разные разделы, а расчет уплачиваемого налога будет отличаться.

Во-вторых, есть ли сотрудники у ИП. В случае, если сотрудников нет, но бизнесмену нужно подать одну декларацию в конце года и ежеквартально заплатить авансовые платежи.

Срок Действие
30 апреля 2019 г. Подача налоговой декларации УСН за 2018 г.
30 апреля 2019 г. Оплата налога УСН за 2018 г.
1 июля 2019 г. Оплата взносов в ПФР с превышения дохода в 300 тыс. руб. за 2018 г.
25 апреля, 25 июля, 25 октября 2019 г. Оплата авансовых платежей УСН поквартально
31 декабря 2019 г. Оплата фиксированных взносов ИП в ПФР за 2019 г.
30 апреля 2020 г. Подача налоговой декларации УСН за 2019 г.
30 апреля 2020 г. Оплата налога УСН за 2019 г.
1 июля 2020 г. Оплата взносов в ПФР с превышения дохода в 300 тыс. руб. за 2019 г.

Нужно следить за сроками

Календарь с кварталами для ОСНО

Некоторые предприниматели в силу определенных обстоятельств могут работать только на основном режиме налогообложения. Это может быть их вид деятельности, который не позволяет перейти на упрощенку, выручка, которая превышает допустимые размеры, или их личный выбор.

ОСНО отличается большим количеством отчетов и сложностью их заполнения. Поэтому обычно индивидуальные предприниматели предпочитают упрощенный режим. Основные отчеты на ОСНО — это декларации по НДС и 3-НДФЛ. Отчеты за кварталы ИП подает в одни и те же даты из года в год.

Срок Действие
02 мая 2019 г. 3-НДФЛ за 2018 г.
30 апреля 2019 г. 4-НДФЛ, авансовые платежи необходимо заплатить 15.07.2018 г. и 15.10.2018 г.
25 апреля, 25 июля, 25 октября 2019 г.; 25 января 2020 г. Декларации НДС за 1,2,3 и 4 кварталы 2019 г.
1 июля 2019 г. Оплата взносов в ПФР с превышения дохода в 300 тыс. руб. за 2018 г.
31 декабря 2019 г. Оплата фиксированных взносов ИП в ПФР за 2019 г.
1 июля 2020 г. Оплата взносов в ПФР с превышения дохода в 300 тыс. руб. за 2019 г.

Годовая отчетная готовится в марте

Календарь с кварталами для ПСН (патентная система)

Система на патенте подходит не всем. ИП должен иметь не более 15 сотрудников, а также заниматься определенным видом деятельности, допустимым законодательством. Посмотреть, подходит ли вид деятельности под ПСН, можно на сайте налоговой. Кроме того, для перехода на данный вид налогообложения необходимо заполнить и подать заявление в ФНС и оплатить фиксированную стоимость патента для региона, где проживает ИП.

Патент предполагает сниженную налоговую нагрузку за счет того, что налог УСН и НДС платить не нужно. Однако некоторые предприниматели считают, что страховые взносы ИП тоже относятся к неоплачиваемым. Это не так. Фиксированные страховые взносы и взносы за сотрудников относятся к будущим пенсионным накоплениям и оплатам за страхование сотрудников. Их оплата не зависит от выручки предпринимателя и не является налогом на доходы.

Какую же отчётность должен сдавать ИП на патенте? Никакую. Предприниматель должен вести Книгу доходов и расходов. Это нужно, чтобы отследить годовую выручку и вовремя знать о приближении к сумме в 60 млн руб. Однако стоит помнить об оплатах в бюджет обязательных платежей.

  • Патент. Платится раз в год по истечению срока предыдущего.
  • Фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС ИП за себя — 31 декабря.
Читайте так же:  Можно ли вернуть ндфл за узи возврат налога за обследование

Никаких отчетов на ПСН

Календарь с кварталами для ЕНВД

Единый налог на вмененный доход имеет ряд преимуществ для некоторых предпринимателей. Его особенность состоит в том, что налог не зависит от дохода, а рассчитывается в соответствии с физическим показателем, например, количеством сотрудников или площадью помещения. Система налогообложения пользуется успехом у розничных продавцов, предпринимателей, занимающихся грузоперевозками, и проч.

Важно! Часто бывает так, что ИП совмещает два режима. Например, УСН и ЕНВД или ОСНО и ЕНВД. В этом случае нужно вести раздельный учет доходов и расходов и сдавать отчетность для обоих режимов.

Срок Действие
20 апреля, 20 июля, 20 октября 2019 г.; 20 января 2020 г. Декларация ЕНВД за 1, 2, 3, 4 кварталы
25 апреля, 25 июля, 25 октября 2019 г.; 25 января 2020 г. Оплата налога ЕНВД за 1, 2, 3, 4 кварталы
31 декабря 2019 г. Оплата фиксированных взносов ИП в ПФР за 2019 г.
1 июля 2020 г. Оплата взносов в ПФР с превышения дохода в 300 тыс. руб. за 2019 г.

Если же на предпринимателя работают другие люди, появляется необходимость зарегистрироваться в качестве работодателя и подавать отчеты во внебюджетные фонды. В налоговый календарь для ИП с работниками помимо вышеперечисленных отчетов добавляются следующие отчеты:

Срок Действия
15 числа каждого месяца Подача СЗВ-М за предыдущий месяц
15 числа каждого месяца Оплата страховых взносов за сотрудников за предыдущий месяц
20 апреля, 20 июля, 20 октября 2019 г.; 20 января 2020 г. Сдать бумажную форму 4-ФСС за 1, 2, 3, 4 кварталы
25 апреля, 25 июля, 25 октября 2019 г.; 25 января 2020 г. Сдать электронную форму 4-ФСС за 1, 2, 3, 4 кварталы
30 апреля, 30 июля, 30 октября 2019 г.; 30 января 2020 г. Сдать расчет по страховым взносам за 1, 2, 3, 4 кварталы
30 апреля, 31 июля, 31 октября 2019 г.; 1 апреля 2020 г. Сдать 6-НДФЛ за 1, 2, 3, 4 кварталы

Главное, не проспать подачу ЕНВД

Какие данные содержит календарь ИП

Индивидуальный предприниматель может применять календарь в целях соблюдения сроков подачи отчетов за год, квартал и месяц, если такие имеются. Систему календаря можно подстроить под личные нужды ИП, например, внести сроки выплат платежей по ипотеке. Банк может предоставить график платежей.

Некоторые бизнесмены отмечают даты в производственном календаре. Тогда помимо информации о налоговых сроках предприниматель получает данные о предстоящих выходных и праздничных днях.

ИП является физическим лицом, которое платит ЖКХ услуги. Их также можно отразить в календаре, как обязательный платеж.

Важно! Помимо перечисленных ранее отчетов ИП может иметь обязанность подавать отчет НДПИ, водный налог, налог на транспорт и др.

Для большего удобства его можно вести онлайн. Специальные программы могут заранее напоминать о важных датах, чтобы ИП успел к ним подготовиться.

Календарь ИП поможет увеличить доходы

Чем может быть полезен календарь для ИП

Несвоевременная подача отчетов грозит предпринимателю штрафами от 1000 руб. Платить лишние деньги из-за забывчивости вдвойне обидно. Поэтому календарь может помочь избежать подобных наказаний.

Если забыть оплатить налоги и фиксированные взносы, также возникнут неприятности с налоговой. Во-первых, ФНС может заблокировать расчетный счет и парализовать работу на некоторое время. Во-вторых, за каждый просроченный день сотрудники налоговой начисляют пени в качестве наказания за просрочку. Длительная задержка платежей может перерасти в приличную сумму к оплате.

Налоговый календарь ИП полезен также для бухгалтера предпринимателя, если такой есть в фирме. Чтобы упростить себе работу, можно сформировать персональный календарь, в котором будут отражены только те отчеты и оплаты, которые нужны предпринимателю.

Своевременная оплата и сдача отчетов благодаря календарю помогают держать под контролем налоговую отчетность предпринимателя и оставаться на хорошем счету у представителей налоговой инспекции.

Источник: http://samsebeip.ru/ip/nalogi/kalendar-ip.html

Сдача отчетности ИП и уплата налогов в 2020 году

Наш календарь сдачи отчетности у платы налогов/взносов поможет предпринимателям не пропустить установленные законодательством сроки.

Сроки сдачи отчетности ИП, у которых есть работники

Предприниматели-работодатели должны подать следующую «работодательскую» отчетность.

Обратите внимание, что сроки представления некоторой отчетности изменились.

Сдача налоговой отчетности ИП (сроки)

Предприниматели, как с работниками, так и без них, должны представлять в ИФНС отчетность, отражая в ней показатели своей деятельности. Состав отчетности зависит от применяемого ИП налогового режима.

Сроки сдачи отчетности для ИП на ОСН

Предприниматели на общем режиме должны представить отчетность в следующие сроки.

Вид отчетности Период, за который представляется отчетность Срок представления отчетности
3-НДФЛ За 2019 год Не позднее 30.04.2020 За 2020 год Не позднее 30.04.2021 Декларация по НДС За IV квартал 2019 года Не позднее 27.01.2020 За I квартал 2020 года Не позднее 27.04.2020 За II квартал 2020 года Не позднее 27.07.2020 За III квартал 2020 года Не позднее 26.10.2020 За IV квартал 2020 года Не позднее 25.01.2021

Сроки сдачи отчетности ИП на УСН

Декларацию по налогу при УСН за 2019 год ИП должны представить не позднее 30.04.2020, а за 2020 год – не позднее 30.04.2021.

Сроки сдачи отчетности ИП на ЕНВД

Декларацию по налогу на вмененный доход нужно подать не позднее указанных сроков.

Вид отчетности Период, за который представляется отчетность Срок представления отчетности
Декларация по ЕНВД За IV квартал 2019 год Не позднее 20.01.2020 За I квартал 2020 года Не позднее 20.04.2020 За II квартал 2020 года Не позднее 20.07.2020 За III квартал 2020 года Не позднее 20.10.2020 За IV квартал 2020 года Не позднее 20.01.2021

Уплата налогов ИП: сроки-2020

Видео (кликните для воспроизведения).

В 2020 году предприниматели должны перечислить налоги в следующие сроки.

Обратите внимание, что изменился срок уплаты НДФЛ за себя для ИП на ОСН.

Читайте так же:  Центробанк закрыл более 400 мошеннических сайтов

Что будет, если вовремя не сдать отчетность или несвоевременно перечислить налог

При несвоевременном представлении отчетности предпринимателю грозит штраф, а в некоторых случаях даже блокировка банковских счетов (ст. 119, п. 1, 1.2 ст. 126, пп. 1 п. 3 ст. 76 НК РФ, п. 1 ст. 26.30 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ, ст. 17 Федерального закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ). А за уплату налогов/взносов с нарушением срока ИП будут начислены пени (ст. 75 НК РФ, ст. 26.11 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ).

Источник: http://glavkniga.ru/situations/k509622

Налоговый календарь для ИП и ООО

Если человек начинает вести собственный бизнес, на его плечи ложится обязанность регулярно сдавать отечность и уплачивать налоги. Делать это нужно в сроки, которые указаны в нормативно-правовых актах. Чтобы не просрочить оплату, необходимо ознакомиться с налоговым календарем. Полный календарь поможет понять, когда наступает крайний срок уплаты за тот или иной налог.

Зачем нужен

Специальный календарь поможет предпринимателю вовремя оплатить все налоги, тем самым избежав просрочек и последующих штрафов. В нем будут указаны крайние сроки для оплаты. От того, в какой форме человек ведет бизнес и какую систему налогообложения использует, зависит список налогов.

Каждый год платежи необходимо совершать примерно в одно и то же время. На точную дату влияет количество выходных в месяце. Из-за этого крайние сроки могут незначительно изменяться. Если человек хочет узнать точное число, после которого начнут начисляться пени, необходимо внимательно изучить налоговый календарь.

Использование для ИП

ИП — наиболее популярная форма собственности, при которой предприниматель практически всегда самостоятельно занимается отчетностью. Именно поэтому налоговый календарь для ИП наиболее востребован.

Количество налогов и, соответственно, крайние сроки зависят от формы налогообложения. Индивидуальному предпринимателю доступны следующие виды:

  • ОСНО (общая система);
  • УСН (упрощенная система);
  • ЕНВД;
  • ЕСХН.

Если индивидуальный предприниматель использует наемный труд рабочих, то добавляется еще несколько налогов. Наибольшей популярностью пользуется Упрощенная Система Налогообложения.

Календарь для УСН

Человек, который использует форму собственности ИП и упрощенную систему обложения налогами, может воспользоваться следующей таблицей, чтобы не просрочить платежи:

Дата Действие
До 25.04.18 Оплата авансового платежа за 1 квартал 2018
До 30.04.18 Окончательная уплата налога за 2017
До 27.07.18 Внесение денежного аванса за 2 квартал 2018
До 25.10.18 Авансовый платеж за 3 квартал 2018

Также индивидуальный предприниматель должен оплатить пенсионные взносы до 1 июля 2018, если его доход составил более 300 тысяч рублей.

Использовать УСН может только ИП, который имеет доход менее 150 миллионов рублей в год и количество рабочих не более 100 человек.

Для ОСНО

Если предприниматель использует ОСНО, то ему потребуется заплатить:

Чтобы не просрочить платежи, потребуется воспользоваться следующими данными:

  1. НДС — декларация подается 3 раза в год каждый квартал. Оплата налогов за каждый период осуществляется достаточно сложным образом — в 3 этапа. Например, если речь идет о первом квартале, декларацию которого нужно подать не позднее 25 апреля, выплаты НДС за этот период нужно совершить не позднее 25 апреля, 25 мая и 25 июня.
  2. Имущественный налог — не позднее 1 ноября после предыдущего отчета.
  3. НДФЛ — потребуется 3 раза вносить аванс, а также 1 раз окончательно уплачивать налог за предыдущий отчетный год. Первый аванс необходимо совершить не позднее 15 июля, второй — не позже 15 октября, третий — не позднее 15 января. Окончательная выплата должна быть осуществлена не позже 30 апреля.

Индивидуальному предпринимателю, который пользуется ОСНО, потребуется внимательно вести отчетность и вовремя оплачивать все налоги. Желательно нанимать на постоянную работу бухгалтера или пользоваться аутсорсингом. Ведение отчетности по общей системе — сложная задача, которая должна выполняться профессионалом. Предпринимателю будет тяжело регулярно выполнять ее.

Сроки выплат ЕНВД и ЕСХН

Если человек использует ЕНВД или ЕСХН, то ему потребуется придерживаться следующих сроков:

  1. ЕНВД — за год потребуется подать 4 декларации. Сроки выплат за первый квартал — до 25 апреля, за второй — до 25 июля, за третий — до 25 октября, за четвертый — до 25 января.
  2. ЕСХН — декларация подается один раз. Производится аванс и окончательный платеж. Сроки оплаты аванса — не позднее 25 июля. Окончательная выплата за год — не позднее 31 марта следующего года. Платеж за год осуществляется вместе с подачей декларации.

Следует заранее оплачивать все требуемые платежи, чтобы не столкнуться с проблемами. Не стоит оттягивать это процедуру.

Налоговый календарь для ООО

ООО по сравнению с ИП должны платить больше налогов. Для организаций доступны те же системы налогообложения, что и для индивидуальных предпринимателей. Однако сроки сдачи отчетностей и выплат отличаются. Организациям дополнительно может потребоваться выплачивать следующие налоги:

  • транспортный;
  • земельный;
  • торговый;
  • производственный.

Дополнительное налогообложение определяется, исходя из рода деятельности организации. После того как ООО будет зарегистрировано, удастся узнать, какие именно платежи потребуется совершать.

Когда платить ООО УСН

Упрощенная система налогообложения пользуется популярностью и у организаций. Можно воспользоваться следующей таблицей, чтобы вовремя осуществлять платежи:

Дата Действие
До 25.04 Оплата авансового платежа за 1 квартал
До 27.07 Внесение денежного аванса за 2 квартал
До 25.10 Авансовый платеж за 3 квартал
До 31.03 Подача годовой декларации и финальный платеж

УСН помогает учредителю ООО не держать в голове множество данных. Стоит отметить, что, если организация не имеет доходов, то ей не нужно платить аванс.

Календарь для ООО ОСНО

Если человек регистрирует ООО, автоматически подключается общая система налогообложения. Желательно, чтобы в компании, которая выбирает ОСНО, трудился квалифицированный бухгалтер. Потребуется осуществлять следующие платежи:

  1. НДС — Подавать декларацию (потребуется сделать это 4 раза). За каждый квартал нужно платить частями. Сумма делится на 3. За первый период оплачивают — 25 апреля, 25 мая, 25 июня. За второй — с 25 июля по 25 сентября. За третий — с 25 октября по 25 декабря. За четвертый — с 25 января по 25 марта. Платежи совершаются каждый месяц.
  2. Имущественный налог — в первом квартале — не позднее 30 апреля, во втором — до 30 июля, в третьем — до 30 октября, в четвертом — до 30 марта вместе с годовой декларацией.
  3. НПО — налог на прибыль организации оплачивается 4 раза. В первый раз потребуется заплатить его до 28 апреля. Во второй — не позднее 28 июня. В третий — не позднее 28 октября. В четвертый — не позднее 28 марта. Первые 3 периода потребуется предоставлять упрощенную декларацию. В 4 требуется предоставить годовой отчет.
Читайте так же:  Действующие льготы по налогу на имущество для физических лиц

Оплата ЕНВД и ЕСХН

Если ООО использует форму налогообложения ИНВД или ЕСХН, то потребуется учитывать следующие сроки:

  1. ЕНВД — оплата должна осуществляться в 1 квартале до 25 апреля, во 2 — не позже 25 июля, в 3 — до 25 октября, в 4 — до 25 января.
  2. ЕСХН — первое полугодие — не позднее 25 июля, годовая выплата — не позднее 31 марта.

Перед оплатой потребуется предоставлять декларацию за каждый квартал. В конце предоставляется годовой отчет.

Отчеты и налогообложение за работников

Каждый работодатель обязан платить налоги и предоставлять отчеты за работников. Выплаты должны осуществлять и ИП, и ООО. Работодателю потребуется оплачивать:

  • НДФЛ;
  • взнос пенсионного страхования;
  • медстрахование;
  • ФСС.

Этот список является базовым для любой организации. Сам работник не должен задумываться о том, какие налоги за него уплачивает работодатель.

Работодателю потребуется заполнять следующие отчеты:

  1. Единый расчет по взносам каждый квартал (1 квартал — до 30 апреля, 2 — до 30 июля, 3 — до 30 октября, 4 — до 30 января).
  2. 2-НДФЛ в 1 квартале не позднее 1 апреля.
  3. 6-НДФЛ 4 раза за год (1 период — до 30 апреля, 2 — не позднее 31 июля, 3 — до 31 октября, 4 — до 1 апреля).
  4. Сведения о застрахованных лицах — ежемесячно не позднее 15 числа.
  5. СЗВ-Стаж — в 1 четверти года за предыдущий период.
  6. 4-ФСС — каждый квартал.

Отчетность должны вести квалифицированные специалисты. Если в организации трудится большое количество людей, требуется вести отчет в электронном виде. Вместе с предоставлением отчетности потребуется выполнять налоговые обязательства.

Как правильно использовать

Налоговый календарь лишь помогает вести учет и вовремя выплачивать налоги. Если предприниматель решает вести отчетность самостоятельно, то ему потребуются специализированные утилиты и программы. Рекомендуется использовать 1С бухгалтерия, чтобы облегчить подсчеты и всегда вовремя успевать совершать платежи.

Крупной организации не обойтись без помощи. Все заботы по налоговому учету должен взять на себя бухгалтер. Невозможно самостоятельно предоставлять налоговой службе отчетность, если в компании трудится огромное количество людей.

Календарь изучается специалистом, после этого вероятность просрочек значительно снижается. На начальных этапах работы маленькому предпринимателю потребуется самостоятельно вести бухгалтерский учет.

При отсутствии опыта в ведении бухучета рекомендуется выбирать УСН. Необходимо внимательно изучить, какие требования выдвигаются к предпринимателю, чтобы использовать данную систему налогообложения.

Где указаны крайние сроки выплат и предоставления отчетности

Крайние сроки определяются следующими нормативно-правовыми актами:

  • Налоговый Кодекс;
  • Федеральные Законы;
  • Приказы Министерств и Правительства.

Практически все нормы находятся в налоговом кодексе. Именно там указано, как и когда человек должен оплачивать налоги и предоставлять отчетность. В НК сказано, что, если дата крайнего срока выпадает на выходной день, то он переносится на ближайший будний день. Это стоит учитывать. Иногда не хватает буквально одного дня, чтобы предоставить отчет или совершить оплату.

Что в итоге

Налоговый календарь поможет вовремя выполнять обязанности. Зная точные даты, когда нужно осуществлять выплаты, удастся правильно составить график. В первую очередь нужно определиться с тем, какую отчетность нужно предоставлять и какие налоги потребуется уплачивать. Исходя из этого, нужно подобрать оптимальные даты для выполнения поставленных задач.

Источник: http://bishelp.ru/svoe-delo/nalogovyy-kalendar-dlya-ip-i-ooo

Уплата налогов индивидуального предпринимателя

Трудовые будни начинающего бизнесмена проходят в многочисленных заботах и хлопотах, решении финансовых вопросов, поиске контрагентов, налаживании сбыта и т. д. Когда приходит время выполнять налоговые обязательства, многие предприниматели, погрузившиеся в омут организационного процесса, сталкиваются с тем, что не имеют представления, как правильно платить налоги на малый бизнес.

У бизнесменов возникает масса вопросов: сколько платить? Как часто? Нужно ли составлять отчет по налогам? Тонкости налогообложения малого бизнеса новичкам зачастую кажутся непостижимыми. Если вы хотите получить ответы на эти и другие вопросы и в целом пролить свет на процесс уплаты налогов ИП, читайте далее.

Как часто ИП платит налоги

Периодичность внесения налоговых платежей целиком зависит от того, на какой системе налогообложения работает бизнесмен. Общие налогообложение малого бизнеса в России характеризуется наиболее частыми платежами, объемной отчетностью и предполагает уплату сразу нескольких обязательных налогов. Специальные режимы, напротив, позволяют в целом сократить взаимодействие ИП с налоговой службой.

Частота внесения платежей для ИП на ОСНО

Применение в бизнесе общего налогового режима обязывает предпринимателя регулярно платить 3 обязательных налога:

  • на доходы;
  • на добавленную стоимость;
  • на недвижимость, которая используется в бизнесе.

Как часто ИП платит налоги по упрощенке, какое сроки и способы? Чтобы ответить на этот вопрос, обратимся к таблице:

Налог

Периодичность уплаты и крайний срок

1 раз в год — до 15 июля

1 раз в квартал — до 25 числа первого месяца квартала

Налог на имущество

1 раз в год — до 1 декабря

К сведению ИП, НДФЛ платится за предыдущий год, то есть в 2016 необходимо погасить налоги, начисленные за 2015. Это не значит, что зарегистрировав ИП сейчас, можно смело забыть о подоходном налоге до 15 июля 2017 года. Для плательщиков на общем режиме предусмотрен особый порядок исчисления НДФЛ.

За текущий год бизнесмену необходимо трижды внести авансовые платежи по этому налогу:

  • до 15 июля 2016;
  • до 15 октября 2016;
  • до 15 января 2017.

Чтобы сотрудники ФНС могли корректно начислить авансовый платеж, ИП необходимо заполнить соответствующую форму отчетности (Декларация 4-НДФЛ), указав в ней свой предполагаемый годовой доход.

Важно! Если бизнес в текущем месяце принес какие-либо доходы, отчитаться в вышеупомянутой форме необходимо не позднее пяти дней после его окончания. Если по итогам года сумма предполагаемого дохода, с которой платились авансовые платежи, будет отличаться от суммы реального дохода, то итоговый платеж будет скорректирован.

В последующие налоговые периоды ФНС будет производить расчет авансовых платежей исходя из реальных доходов, полученных предпринимателем в истекшем году (в 2017 базой для исчисления авансов станут доходы 2016 и т. д.)

Читайте так же:  Штраф за черную зарплату

Периодичность налоговых платежей ИП на спецрежимах

Ключевым отличием любой специальной системы налогообложения от классической является то, что ИП необходимо уплачивать только один налог, взимаемый в связи с использованием этой системы. Так, бизнесмен, осуществив переход на один из спецрежимов, избавляется от уплаты налогов, обязательных для ОСНО, за исключением отдельных случаев, установленных Федеральным законодательством.

Оплата налогов для ИП на одной из специальных налоговых систем в 2016 году будет осуществляться с периодичностью, указанной в таблице:

Система

Частота

Максимальный срок

4 раза в год (за каждый квартал)

до 25 числа месяца, наступающего после каждого квартала (апрель, июль, октябрь, январь)

1 раз при покупке патента

· когда срок патента ≤6 месяцам, внести платеж можно в любое время до окончания его действия;

· когда срок патента >6 месяцев, внести треть платежа нужно в первые 90 дней его действия, остальную часть – до истечения срока

Важно! Режимы УСН и ЕСХН предполагают уплату ИП авансовых платежей на протяжении года. Так, бизнесмен на «упрощенке» за год заплатит 3 аванса, приходящихся на срок не позже 25 числа месяца, наступающего после каждого квартала (25 апреля, 25 июля, 25 октября). Авансовый платеж предпринимателю на ЕСХН необходимо внести 1 раз в срок до 25 июля текущего года.

С какой бы системой налогообложения ни работал бизнесмен, если у него в штате есть сотрудники, он обязан удерживать из их заработка НДФЛ по ставке 13% и перечислять в бюджет не позднее следующего после выдачи зарплаты дня.

Как правильно сдавать налоги ИП – порядок предоставления отчетности

Любой доход, полученный бизнесменом в результате предпринимательской деятельности, не только облагается налогом, но и подлежит обязательному декларированию. Исключение составляет только патентная система. Предприниматели на патенте не сдают декларацию, а лишь ведут Книгу учета доходов ИП. Вовремя не уплаченные налоги ведут к штрафам за неуплату.

Для всех остальных ИП предусмотрена специальная форма налоговой отчетности, утвержденная ФНС и размещенная на официальном ресурсе службы www.nalog.ru. Рассмотрим, как правильно сдавать налоги ИП на разных режимах.

Общий налоговый режим ставит перед ИП необходимость в регулярной сдаче в ФНС следующих документов:

  • декларация 4-НДФЛ – ее необходимо заполнить и передать не позже пяти дней после истечения месяца, в котором ИП получил доход;
  • декларация 3-НДФЛ – оформляется предпринимателем 1 раз в год. В ней указываются реальные доходы за прошедший налоговый период. Сдать документ нужно не позже 30 апреля следующего года;
  • декларация по НДС – заполнить и сдать нужно не позже 25 числа месяца, который следует за прошедшим кварталом (25 апреля, 25 июля и т. д.).

Важно! За несвоевременное предоставление указанных документов для индивидуальных предпринимателей предусмотрены штрафные санкции.

Налог на имущество бизнесмен уплачивает при получении уведомления из органа ФНС. Никакой отчетности этот вид платежа не предполагает.

Очевидно, что ведение бизнеса на ОСНО требует от предпринимателя определенных навыков при сдаче отчетов. Если таковых нет, лучше прибегнуть к помощи квалифицированного бухгалтера либо воспользоваться услугами специальных агентств при заполнении декларации.

На специальных режимах налогообложения объем отчетности значительно меньше.

Предприниматели, использующие «упрощенку», подают декларацию по УСН не позже 30 апреля года, следующего за прошедшим налоговым периодом. Так, бизнесмен, зарегистрированный в 2016, обязан за этот год отчитаться в установленной форме до 30.04.2017.

Декларация по ЕСХН также предоставляется 1 раз в год – не позже 31 марта.

Индивидуальные предприниматели, которые являются плательщиками ЕНВД, сдают декларацию соответствующей формы 4 раза в год – не позже 20 числа месяца, который следует за отчетным кварталом.

К сведению ИП, любую из указанных деклараций необходимо подавать только после уплаты налога.

Важно! Если по каким-либо причинам деятельность ИП не ведется, это не освобождает бизнесмена от предоставления отчетности. В данном случае необходимо подавать так называемые нулевые декларации.

Декларацию нужно предоставлять в отделение ФНС по месту регистрации. Для некоторых налогоплательщиков предусмотрена возможность подачи заявления в электронном виде.

Важно! Если ИП является работодателем, ему необходимо отчитываться перед ФНС за налоги, уплаченные ИП с доходов своих сотрудников. Для этого ранее существовала специальная форма отчетности 2-НДФЛ. С 2016 года ситуация изменилась, и на законодательном уровне была введена дополнительная форма 6-НДФЛ.

Тем, кто имеет в штате сотрудников (или планирует нанять), рекомендуем просмотреть следующее видео, в котором говорится об изменениях 2016 года в администрирования НДФЛ, перечисляемого ИП за работников/

Как платить налоги ИП – доступные способы

Для того чтобы исполнить свои обязательства по налогам, у ИП есть 2 способа:

  • наличными в кассе банка;
  • безналичным перечислением с расчетного счета.

В обоих случаях денежные средства поступят в бюджет в течение одного операционного дня. Взимать комиссию при проведении налоговых платежей не вправе ни один банк.

Как лучше платить налоги ИП? Если бизнесмен владеет расчетным счетом в банке, то ответ однозначный – лучше выбрать второй способ. Это позволить сэкономить время и избежать очередей.

Чтобы не допустить ошибки при заполнении платежных документов, рекомендуем ознакомиться с материалом, изложенным в статье «Как ИП правильно заполнить квитанцию и оплатить налоги онлайн».

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://mir-biz.ru/nalogooblozhenie/uplata-nalogov-ip/

Налоговый календарь ип своевременно — значит успешно
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here