Можно ли вернуть деньги за лечение и покупку квартиры одновременно

Налоговый вычет за лечение и недвижимость одновременно

О том, сколько раз можно получить налоговый вычет — далее в статье. Понятия и виды Немного теории. Налоговые вычеты — это предусмотренные законом льготы, которые позволяют уменьшить облагаемый налог с физического лица (составляет 13%). Они подразделяются в зависимости от оснований на:

  • стандартные;
  • имущественные;
  • социальные;
  • профессиональные.

Некорректно ставить вопрос таким образом: «Сколько раз можно получить налоговый вычет?» Сначала нужно выяснить основание для льготы. Стандартные Предусмотрены:

  1. Категориям граждан, которые были связаны с аварией на Чернобыльской АЭС и ПО «Маяк».

Возврат 13% за лечение и за покупку квартиры в один год То есть, каждый получит вычет в 260 тыс.Если даже квартира оформлена на мужа или жену, то в браке она считается общей собственностью и второй супруг тоже имеет право на вычет.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение и за покупку квартиры?

Они не предоставляются, когда доход достигнет 280 000 рублей. Продолжим наш пример с секретарем Николенко. Ее зарплата, напомним, 35 тыс. рублей в месяц. 280/35 = 8 месяцев. Т. е. она может пользоваться данным правом до августа включительно.
С сентября расчет ее НДФЛ будет производиться на общих основаниях. Социальные Социальные вычеты предусмотрены на:

  • обучение;
  • лечение;
  • благотворительность;
  • расходы, связанные с пенсионным страхованием.

Добро налогом не облагается Денежная помощь различным благотворительным или другим некоммерческим организациям налогом не облагается. Но такая норма имеет ограничение. Помощь на благотворительные, образовательные, религиозные, а также другие некоммерческие организации в области науки, культуры, спорта, дошкольного обучения не должна превышать 25% от дохода в отчетном периоде.

Получение имущественного вычета и вычета за лечение

Получить имущественный вычет и вычет на лечение одновременно

Если квартира записана на другого супруга, то в налоговую предоставляется копия свидетельства о браке и заполняется бланк по делению имущества. Возможно, придется переоформить собственность.Для этого в простой письменной форме составляется соглашение о разделе жилья, его не обязательно заверять нотариально. В регистрационной палате сдают документы и оплачивают пошлину 1 тыс.руб.

Можно ли получить вычет за лечение и недвижимость одновременно

Важно Конечно, сумма в 400 рублей кажется незначительной, но если взять ее хотя бы за 6 месяцев, получим 2 400. Достойная плата за написанное единожды заявление. Схематично напишем остальные вычеты:

  • 1 ребенок – 1600 рублей;
  • 2 ребенка – 1600 х 2;
  • 3 и более – 1600 х 2 + 3000 (умножить на количество последующих после двух детей).
  • Ребенок-инвалид до совершеннолетия или до 24 лет (продляется студентам) – 6000 на каждого.
  • Единственный кормилец – умножаются все льготы в два раза.

Период пользования льготами Льготы на налоговые вычеты, связанные с детьми, даются не на весь год. Получить имущественный вычет и вычет на лечение одновременно Приобретение имущества Перейдем к покупке.
Точнее, к вопросу о том, сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру при приобретении. Общий размер льготы предусмотрен до 2 млн руб.

Одновременная подача вычета за лечение и имущественного

Вопрос: 30 августа 2016, Евгения Здравствуйте!В этом году большую сумму потратила на лечение. Могу ли я в след. году подать заявление на возврат налога за лечение, если я еще одновременно получаю налоговый вычет за покупку жилья? Если можно, то как это делать — по очереди, подать заявление сначала, например, на лечение, а потом на недвижимость, или это можно сделать как-то одновременно? Ответ: Анна Яроцкая, специалист по налогообложению физических лиц Добрый день, Евгения.Вы можете одновременно получать имущественный вычет и вычет по расходам на лечение. При этом, все налоговые вычеты, заявляемые за один календарный год, необходимо отражать в одной декларации 3-НДФЛ.

Поэтому, если Вы оплатили лечение в 2016 году, по окончании текущего года (в 2017 году) Вы сможете подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2016 год.

Можно ли получить несколько вычетов в одном году?

Их обязательно должен назначить лечащий врач.

  • Оплата взносов на добровольное страхование себя и близких членов семьи (детей только до 18 лет).

Документы, необходимые для налогового вычета за лечение

  • Договоров на оказание услуг.
  • Лицензий медицинских организаций.
  • Квитанций и других документов, подтверждающих оплату.
  • Рецептов врачей.
  • Документов, удостоверяющих факт родства.

Имущественные вычеты Теперь перейдем к вопросу о том, сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру при покупке. Приобретение и продажа недвижимости относятся к категории «имущественные вычеты». Чтобы воспользоваться льготами, необходимо иметь официальный заработок.

Возврат 13% за лечение и за покупку квартиры в один год

Предположим, у гражданина Петренко обучается ребенок в вузе. Он оплачивает 130 тыс. рублей в год (выше максимального налогового вычета). Зарабатывает Петренко 100 тыс. в месяц. НДФЛ (13%) будет равен 13 тыс. в месяц. За календарный год Петренко отдаст налогов государству: 13 х 12 = 156 тыс. рублей. Из них ему вернется 120 тыс., несмотря на то что платит он за обучение ребенка 130 тыс. в год. И за лечение, и за обучение возвращается только та сумма от НДФЛ, которая была затрачена, но не более 120 тыс. рублей. Льготы на лечение: случаи распространения Налоговые вычеты предусмотрены на следующие случаи:

  • Оплата своего и лечения родственников, детей (до 18 лет) в рамках услуг, утвержденных Правительством. Приобретение лекарственных средств и медикаментов, вошедших в перечень, утвержденный Правительством.

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Важное замечание: Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. 120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение. Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг.

Читайте так же:  Самостоятельная регистрация ип – первый шаг в бизнесе

Сколько раз можно получить налоговый вычет на квартиру, на лечение и обучение

Почти каждый гражданин знает, что доходы физических лиц облагаются единым налогом в 13 %. Но многие не догадываются о налоговых вычетах. Есть возможность уменьшить этот процент. О том, сколько раз можно получить налоговый вычет — далее в статье.

Понятия и виды Немного теории. Налоговые вычеты — это предусмотренные законом льготы, которые позволяют уменьшить облагаемый налог с физического лица (составляет 13%). Они подразделяются в зависимости от оснований на:

  • стандартные;
  • имущественные;
  • социальные;
  • профессиональные.

Некорректно ставить вопрос таким образом: «Сколько раз можно получить налоговый вычет?» Сначала нужно выяснить основание для льготы. Стандартные Предусмотрены:

  1. Категориям граждан, которые были связаны с аварией на Чернобыльской АЭС и ПО «Маяк».

Их обязательно должен назначить лечащий врач.

  • Оплата взносов на добровольное страхование себя и близких членов семьи (детей только до 18 лет).

Документы, необходимые для налогового вычета за лечение

  • Договоров на оказание услуг.
  • Лицензий медицинских организаций.
  • Квитанций и других документов, подтверждающих оплату.
  • Рецептов врачей.
  • Документов, удостоверяющих факт родства.

Имущественные вычеты Теперь перейдем к вопросу о том, сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру при покупке. Приобретение и продажа недвижимости относятся к категории «имущественные вычеты». Чтобы воспользоваться льготами, необходимо иметь официальный заработок.

Источник: http://11-2.site/nalogovyj-vychet-za-lechenie-i-nedvizhimost-odnovremenno/

Как получить налоговый вычет

Всем известно, что по закону каждый гражданин РФ обязан платить налоги по ставке 13% от получаемых доходов. Между тем, далеко не все знают, что при определенных условиях можно вернуть часть затраченных на уплату налогов средств, например, в связи с покупкой жилья, расходами на лечение или обучение. Чтобы это стало возможным необходимо выяснить, как получить налоговый вычет. При оформлении налогового вычета многие неподготовленные люди сталкиваются с определенными сложностями. Мы постараемся помочь Вам разобраться во всех нюансах этой процедуры и с минимальными усилиями вернуть часть денег, уплаченных ранее государству.

На первый взгляд может показаться, что процедура оформления налогового вычета слишком сложна, чтобы справиться с ней самостоятельно без помощи юристов. На самом деле все гораздо проще, чем кажется. Конечно же, совсем избежать бюрократических проволочек не получиться, однако если строго следовать инструкции, то Вы с легкостью справитесь с поставленной задачей. В помощь Вам данный обзор. Найдите на странице интересующий Вас вид налогового вычета и сделайте все так, как указано в инструкции. При возникновении вопросов задавайте их в комментариях.

Налоговый вычет не будет предоставлен, если истек трехлетний период с года, в котором были произведены соответствующие расходов.

Что такое налоговый вычет


Перед тем, как получить налоговый вычет Вы должны понять, что собой представляет данная процедура. Если Вы уже располагаете необходимыми знаниями, сразу переходите к следующей части статьи. Остальным советуем уделить немного времени изучению основных аспектов. Пожалуй, всем понятен смысл этой процедуры. Если Вы получаете доходы, облагаемые по ставке 13%, то для Вас будет доступна возможность получить налоговый вычет. Конечно же, возможно это только при определенных условиях. Разберемся при каких именно.

Виды налогового вычета:

  • Имущественные налоговые вычеты (можно получить при покупке жилья, ипотечном кредитовании, строительстве жилья, приобретении земельного участка строительстве дома, продаже имущества);
  • Стандартные налоговые вычеты (претендовать на данный тип налогового вычета могут граждане с особым статусом, например, инвалиды с детства, близкие родственники погибших военнослужащих и т.д.);
  • Социальные налоговые вычеты (можно получить при расходах на благотворительность, обучение, лечение и покупку медикаментов, накопительную часть пенсии);
  • Инвестиционные налоговые вычеты (для граждан, проводивших операции с ценными бумагами, а также получившими доход от индивидуального инвестиционного счета);
  • Профессиональные налоговые вычеты (для писателей, авторов различных открытий и т.д.).

Как видите, существует довольно много видов налоговых вычетов. Чаще всего пользователей интересует, как получить налоговый вычет за покупку квартиры, лечение и обучение (имущественный и социальный налоговые вычеты). Также нередко возникает необходимость оформить налоговый вычет на ребенка (стандартный вид налогового вычета). Каждый из этих видов налогового вычета заслуживает особого внимания, поэтому мы подробно рассмотрим их по отдельности. Если Вы так и не поняли, что такое налоговый вычет, то задавайте свои вопросы в комментариях.

Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов в пределах заявленного вычета, а соответствующая ему сумма уплаченного за год дохода.

Как получить налоговый вычет за покупку жилья


Имущественные налоговые вычеты пользуются наибольшей популярностью. Это не удивительно, ведь операции с недвижимостью предусматривают огромные суммы. Правом на имущественный налоговый вычет обладает налогоплательщик, который продал имущество или приобрел жилье. Также его действие распространяется на строительство жилья или приобретение земельного участка для этих целей. Чаще всего обращаются за налоговым вычетом на покупку квартиры. Обратите внимание на то, что процедура получения налогового вычета и его условия будут отличаться в зависимости от того, как именно было куплено жилье (за наличные, с использованием материнского капитала или в ипотеку).

Важные условия при возврате НДФЛ за купленную квартиру:

  • Граждан РФ, претендующий на налоговый вычет должен быть законным налогоплательщиком и платить налог 13% от доходов;
  • Если квартира куплена и оформлена в долевую собственность на несколько человек, то вычет считается от размера их долей;
  • Максимальная сумма возврата налогового вычета не может превышать 260 тысяч рублей;
  • Сумма налогового вычета не выплачивается за один раз (ежегодно налогоплательщик получает столько, сколько было удержано налогов с его зарплаты);
  • Налоговый вычет не будет предоставлен, если истек трехлетний период с года, в котором были произведены соответствующие расходов;
  • Налоговый вычет можно получить у работодателя и тогда Вы будете получать зарплату без удержания 13%.

Перед тем, как получить налоговый вычет нужно подготовить всю необходимую документацию. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры можно узнать в отдельной статье на нашем сайте. Стоит отметить, что список документов не сильно большой. К тому же, большую их часть можно сделать в онлайн режиме. Например, Вы можете получить справку 2-НДФЛ через Госуслуги. Что касается непосредственно самой процедуры получения налогового вычета, то ее можно разделить на несколько этапов.

Этапы возврата 13% с покупки квартиры:

  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ;
  • Получение справки о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • Предоставление в ФНС налоговой декларации 3-НДФЛ с копиями документов, подтверждающих право на получение вычета;
  • Получение налогового вычета на указанный в заявлении расчетный счет.
Читайте так же:  Налоговый вычет по ипотеке - как вернуть 13% ипотеки

Какие конкретно документы потребуются и как их получить читайте в отдельной статье, ссылка на которую приведена выше. Стоит также добавить, что с недавних пор доступна возможность оформить налоговый вычет через госуслуги. Инструкция также есть на нашем сайте.

Как получить налоговый вычет на лечение


Согласно налоговому кодексу претендовать на налоговый вычет может каждый гражданин РФ, который оплатил за свой счет расходы на лечение или медикаменты. Льгота распространяется при оплате медицинских услуг для лечения не только самого лица, но и его родственников. Налоговый вычет на лечение позволяет вернуть до 13% от суммы, потраченной на медицинские услуги, при этом максимальная сумма не может превышать 120 тысяч рублей.

Получить налоговый вычет на лечение можно при соблюдении следующих условий:

  • Лекарства или прочие расходные медицинские материалы, задействованные при лечении были приобретены в ходе дорогостоящего лечения из перечней услуг, на которые распространяется налоговый вычет;
  • Клиника не имеет в наличии указанных препаратов или расходных материалов и их приобретение осуществляется за счет клиента;
  • Гражданину была предоставлена справка из клиники, подтверждающая факт дорогостоящего лечения;
  • Гражданин получил в клинике «Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы».

Что касается непосредственно получения налогового вычета, то начать следует с подготовки необходимого пакета документов. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг читайте в отдельной статье на нашем сайте. Там же Вы сможете узнать, где можно получить нужные документы. Рассмотрим основные этапы оформления налогового вычета за лечение или покупку дорогостоящих медикаментов.

Чтобы получить налоговый вычет на лечение выполните следующие действия:

  1. Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  2. Получите справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  3. Подготовьте комплект документов, подтверждающих право на получение налогового вычета;
  4. Предоставьте в налоговый орган по месту жительства декларацию 3-НДФЛ и копии документов, подтверждающих фактические расходы на лечение.

Если у Вас остались вопросы, а они, наверняка остались, задайте их в комментариях. Мы постараемся Вам помочь в решении вашего вопроса. Также Вы всегда можете обратиться за помощью к соответствующему онлайн-консультанту.

Как получить налоговый вычет за обучение


Одной из форм социального налогового вычета является налоговый вычет на обучение. Не секрет, что бюджетных мест в учебных заведениях хватает не для всех, поэтому многие вынуждены оплачивать свое образование или образование своих детей. Мало кто знает, как получить налоговый вычет на учебу, между тем, это весьма приятная льгота. Вы можете вернуть 13% от средств, потраченных не только на свое обучение, но и на обучение близких родственников. Данная возможность доступна для граждан, которые платят налог 13% от доходов и оплатили образовательные услуги в соответствующих учреждениях.

Документы для возврата 13% за обучение:

  • Свидетельство о рождении ребенка;
  • Паспорт ребенка;
  • Копия договора с образовательной организацией об оказании платных услуг;
  • Копия лицензии образовательного учреждения;
  • Документ, подтверждающий оплату образовательных услуг;
  • Справка 2-НДФЛ.

Что касается непосредственно самой процедуры получения налогового вычета, то в первую очередь нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Затем ее и остальные документы необходимо сдать в налоговую инспекцию по месту жительства. Максимальная сумма налогового вычета за обучение составляет 120 тысяч рублей. Это в случае оплаты своего образования. Если Вы оплатили учебу своих детей, то вернуть получится не более 50 тысяч рублей в год на каждого ребенка.

Источник: http://gosuslugihelp.ru/prochee/kak-poluchit-nalogovyj-vychet.html

Возврат имущественного и социального вычета одновременно

Нередко возникает ситуация, когда в течение года возникают расходы на покупку жилья, на оплату лечения или обучения самого налогоплательщика или кого-либо из членов его семьи. В этом случае возникает право на имущественный и социальный вычеты одновременно. При любом сочетании вычетов общая сумма их возмещения не может быть больше совокупного дохода, полученного гражданином за год.

Как получить имущественный и социальный вычет в одном году

Возникшее право на одновременное получение несёт в себе некоторые ограничения. Для того, чтобы понять, как правильно получить имущественный и социальный вычеты, необходимо знать их максимальные размеры. Право на имущественный вычет имеют следующие категории резидентов РФ:

  • Купившие жилье в РФ (дом или квартиру) в собственность за собственные средства; налоговая база вычета ограничена 2 000 000 руб.
  • Купившие жилье в РФ (дом или квартиру) в собственность с использованием ипотеки; величина не превышает 3 000 000 руб. (с учетом суммы начисленных процентов).
  • Продавшие жилье в РФ, которым они владели на праве собственности не менее 5 лет, в этом случае вычет составит стоимость продажи, если владели менее 5 лет — до 1 000 000 руб.
  • Продавшие прочее имущество, которым они владели на праве собственности не менее 3 лет, вычет составит стоимость продажи, если менее 3 лет — то 125 000 руб.

Возможность получить социальный вычет возникает у следующих категорий резидентов РФ:

  • Оплативших обучение или лечение своё или членов семьи (база вычета — не более 120 000 руб.).
  • Перечисливших взносы на благотворительность; сумма взноса, но не более 25 % от всех доходов, полученных за год
  • Перечисливших дополнительные взносы в систему негосударственного пенсионного обеспечения.

При этом надо помнить, что 120 000 руб. это совокупная величина налоговой базы, предоставляемой по всем социальным затратам за год.

Если налогоплательщик хочет получить социальный и имущественный вычеты в одном году, надо учесть следующие особенности:

  • Размер вычета по социальным расходам ограничивается 120 000 руб. и неиспользованный остаток не переносится на следующий год, то есть величина превышения сгорает.

Например, затраты на лечение и обучение, произведенные физическим лицом в течение года составили 140 000 руб., но социальный вычет предоставят только на 120 000 руб., оставшиеся 20 000 руб. вычету не подлежат. Фактически вернется 15 600 руб, то есть 13% от 120 000 руб.

  • Неиспользованный остаток по имущественному вычету переносится на следующий год, то есть величина превышения не сгорает, а остается на последующие годы.

Например, траты физического лица на покупку квартиры за счет собственных средств составили 2 100 000 руб. Заработная плата за год составила 500 000 руб. Учитываемые траты на покупку квартиры в текущем году будут 500 000 руб., а остаток 1 500 000 руб. перенесется на последующие периоды. Фактически вернется 65 000 руб., то есть 13% от 500 000 руб.

Для того чтобы воспользоваться двумя типами вычета в один год существует два пути:

  1. Через налоговую инспекцию путем подачи по окончании года декларации 3-НДФЛ с приложением всех сопутствующих документов.
  2. Через место работы, подав в любое время комплект документов в ИФНС. В течение месяца инспекция выдаст уведомление о возможности использовать вычеты на предприятии. Далее следует написать заявление в бухгалтерию о предоставлении льготы, приложив к нему уведомление.

На основании этих документов сотрудники бухгалтерии не будут удерживать налог на доходы в пределах полагающихся льгот.

В случае оформления через ИФНС денежные средства можно будет получить через 3-4 месяца после окончания календарного года всей суммой единовременно.

Оформление через предприятие позволит сотруднику не ждать окончания текущего года, а начать использовать льготу по НДФЛ с того месяца, в котором последовало обращение за её получением. В этом случае необходимость подавать декларацию в ИФНС не возникает.

Если по каким-либо причинам налогоплательщик не предъявил право на вычеты за последние три года, он может исправить ситуацию, подав уточненные декларации за каждый год пропущенного периода.

Читайте так же:  Как организовать бизнес по разведению рыбы в домашних условиях

Как сэкономить на вычетах по НДФЛ

Если физическое лицо выберет местом их получения налоговую инспекцию, ему сначала предоставляется социальный вычет, а только потом имущественный.

Если физическое лицо решит оформить вычеты по месту своей работы, работодатель имеет право предоставлять их в любом порядке, какой он сочтет нужным. Может возникнуть ситуация, когда работнику будет предоставлен только имущественный вычет, а социальный, не подлежащий переносу на следующий период, не будет предоставлен. В этом случае затраты сгорят и не перенесутся на следующий год.

Поэтому сотрудник должен написать в бухгалтерию заявление об очередности предоставления льгот.

Если физическое лицо предполагает возникновение в течение года расходов, которые попадают под категорию социальных, ему будет выгоднее не торопиться оформлять имущественный вычет на предприятии, а подождать окончания года и в размере оставшегося дохода получить имущественный вычет в ИФНС, подав декларацию.

Суммы НДФЛ, удержанные работодателем с начала года до момента обращения о получении вычетов, не подлежат возврату, так как не являются излишне удержанными. Но налогоплательщик может вернуть их, подав по окончании года декларацию 3-НДФЛ в ИФНС.

Источник: http://backnalog.ru/imushhestvennyj/imushhestvennyj-i-sotsialnyj-vychet-odnovremenno

Получение вычета на лечение, если ранее был получен имущественный вычет

от 19 января 2017 г.

За 2014 год частично получен имущественный вычет. (из 2-НДФЛ сумма получена полностью). Возможно ли подать уточняющую декларацию за 2014 год и «дописать» туда вычет за лечение, чтобы перераспределить сумму уже полученного вычета? Чтобы больше имущественного вычета получить в последующие годы?

20 января 2017 г.

Да, вы можете подать корректировку и отразить расходы на лечение, при этом у вас увеличится остаток вычета по покупке квартиры, который перешел на будущий год.

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Видео (кликните для воспроизведения).

Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking или при наличии договора страхования «Билет в будущее» или со скидкой 30% при наличии пакета Золотой или Зарплатный.

Источник: http://ndflka.ru/faq/765189/poluchenie-vyicheta-na-lechenie-esli-ranee-byil-poluchen-imuschestvennyiy-vyichet/

Как лучше получить налоговый вычет при покупке квартиры – через налоговый орган или через работодателя?

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома можно получить двумя путями:

вернуть уплаченный подоходный налог через налоговую инспекцию. В этом случае по окончании календарного года в инспекцию подаются годовая декларация 3-НДФЛ и документы на вычет. После чего налоговая инспекция возвращает уплаченный за год налог на доходы (НДФЛ). Подробно процесс получения вычета через налоговый орган описан здесь – «Процесс получения имущественного вычета через налоговую инспекцию.

— получать вычет через работодателя. В этом случае после возникновения права на вычет физическое лицо обращается в налоговую инспекцию. После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю с работника не будет удерживаться налог на доходы при выплате заработной платы. Этот способ подробно описан в статье «Получение имущественного вычета при покупке квартиры через работодателя».

Так как основным вопросом, стоящим перед желающим получить имущественный вычет, является вопрос о том, каким путем лучше пойти, мы постараемся подробно рассмотреть плюсы и минусы обоих способов.

Через работодателя или налоговый орган – что же лучше?

Проиллюстрируем особенности выбора пути получения имущественного вычета на примере.

Пример: Иванов Василий в январе 2020 года купил квартиру за 2 млн рублей и оформил право собственности. Василий официально трудоустроен и его заработная плата составляет 50 тыс. рублей. С этой суммы ежемесячно удерживается 6500 рублей подоходного налога. На руки Василий получает 43 500 рублей. Теперь Василий стоит перед выбором: каким путем ему лучше получить имущественный вычет за покупку квартиры.

Рассмотрим оба варианта.

Вариант 1 – Получение через налоговую инспекцию. В этом случае Василий ждет начала 2021 года и подает документы на вычет в налоговую инспекцию. После окончания камеральной проверки (до 3-х месяцев) налоговый орган возвращает ему деньги в объеме уплаченного налога за 2020 год – 78 тыс. рублей (6500 руб. налога в месяц х 12 месяцев).

Для того чтобы получить вычет за 2021 год, Василий, соответственно, ждет начала 2022 года и снова подает документы на вычет (и так до полного исчерпания вычета).

Вариант 2 – Получение через работодателя. Если Василий решает получать вычет через работодателя, после получения выписки из ЕГРН на квартиру он подает документы в инспекцию для подтверждения вычета. В течение 30 дней налоговая инспекция подтверждает его право на вычет. Василий приносит уведомление из налоговой инспекции и заявление на вычет работодателю в бухгалтерию. С месяца подачи документов с Василия не будет удерживаться налог на доходы. В результате Василий будет получать 50 тыс. рублей на руки (что на 6500 руб. больше, чем обычно).

Для того чтобы с него не удерживался налог в 2021 году, Василию в начале года придется снова подавать документы в налоговый орган для подтверждения вычета.

Сравним основные моменты и нюансы получения вычета для обоих способов:

1. Количество обращений в налоговую инспекцию.

Читайте так же:  Можно ли выехать за границу при наличии долгов

Вне зависимости от того, какой метод избран, каждый год для продолжения получения вычета до полного его исчерпания Василию нужно вновь подавать документы в налоговую инспекцию:

— для возврата уплаченного налога за год, если налоговый вычет получается через налоговую;

— для подтверждения права на вычет, если налоговый вычет получается через работодателя.

Таким образом, вне зависимости от того какой способ Вы выберете, Вам будет необходимо каждый год подавать комплект документов на вычет в налоговую инспекцию.

2. Сумма возврата.

При возврате через налоговую инспекцию Василий может вернуть уплаченный налог за весь календарный год в размере 78 тыс. рублей. При возврате через работодателя он будет получать вычет только с месяца предоставления уведомления от налоговой инспекции работодателю. Соответственно, Василий сможет получить вычет только с июня по декабрь (6.5*7=45,5 тыс.руб.) Таким образом, чем позднее в году куплена квартира, тем больше будет «потеря» при получении вычета через работодателя в первый год.

Казалось бы, что начиная со второго года, этой разницы уже быть не должно. К сожалению, это не совсем так. Уведомление на вычет у работодателя действует только в течение одного календарного года. Подать заявление на подтверждение вычета в новом году Вы можете не раньше начала этого года. После подачи документов налоговая инспекция только в течение 30 дней предоставит Вам уведомление, подтверждающее право на вычет в этом году. Соответственно, в лучшем случае в феврале Вы сможете подать уведомление и заявление на вычет работодателю. К этому времени налог на доходы за первый месяц(ы) с Вас уже будет удержан.

Вывод: Плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что вычет налогоплательщику возвращается за весь календарный год. Это особенно актуально для первого года вычета, если квартира была куплена не в начале года.

Обратите внимание: В 2017 году контролирующие органы изменили свою позицию, в связи с чем стало возможным получить вычет у работодателя с начала года, независимо от того, когда было получено и подано уведомление. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: С какого месяца не удерживается НДФЛ и можно ли вернуть налог за прошлые месяцы? Соответственно, на текущий момент по сумме возврата оба способа получения вычета являются разнозначными.

3. Срок возврата.

При возврате через работодателя уже с февраля 2020 года Василию будет выплачиваться сумма, которая обычно удерживалась в виде налога на доходы (то есть, он будет получать на 6,5 тыс. рублей больше). В случае с налоговой инспекцией – он получит возврат денег только в 2021 году.

Это является плюсом вычета через работодателя: Вы можете начать получать вычет (то есть, реальные деньги) через месяц после оформления квартиры и не ждать окончания календарного года. Хотя есть категория людей, которые предпочитают получить всю сумму сразу, а не получать по частям каждый месяц.

4. Общение с бухгалтерией.

В случае получения вычета через налоговую инспекцию нужно подавать документы только в налоговый орган и не нужно дополнительно подавать документы и контактировать с бухгалтерией работодателя.

Дело в том, что в бухгалтерии не всегда приветствуют оформление вычетов через них, так как для них это является дополнительной работой. В маленьких фирмах иногда даже явно отказываются оформлять вычет, хотя это и не законно.

Таким образом, плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что все оформляется и получается в одном месте – в налоговом органе, и никаких дополнительных шагов в виде подачи документов в бухгалтерию не требуется.

5. Сложность подготовки документов.

Список документов, которые необходимо подготовить и подать в налоговый орган для обоих способов практически одинаковый с одним только исключением. В случае получения вычета через работодателя Вам не нужно заполнять и подавать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ. И это является плюсом получения вычета через работодателя.

6. Смена работы.

Если Василий будет получать вычет через работодателя и при этом поменяет работу в течение года, то до конца года вычет ему больше предоставляться не будет (так как в соответствии с позицией налоговых органов повторное уведомление в течение одного календарного года получить нельзя).

Это является плюсом получения вычета через налоговый орган: смена работы никак не влияет на получение вычета и не требует никаких дополнительных действий.

Выводы

В заключение подведем итоги:

— наиболее беспроблемным и гарантирующим максимальный возврат методом получения вычета является возврат денег через налоговую инспекцию по результатам календарного года;

— для тех, кто не хочет ждать до конца года, а желает начать получать возврат вычета как можно быстрее, более приемлемым станет способ возврата вычета через работодателя.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Источник: http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/nalogovaja-ili-rabotodatel/

Вычет на лечение и на покупку квартиры в одной декларации

от 04 июля 2014 г.

Вы можете в одну декларацию 3-НДФЛ внести данные на вычет по дорогостоящему лечению и имущественный вычет. При возврате налога первоочередным будет возврат налога по социальным вычетам, а затем уже по имущественному вычету, т.к. право переноса остатка по вычету имеет только имущественный вычет. Поэтому, вам лично не нужно нигде указывать о распределении очередности выплат по вычетам.

При заполнении декларации на нашем сервисе, программа автоматически распределит размеры вычетов.

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый, Sberbank Private Banking или при наличии договора страхования «Билет в будущее» или со скидкой 30% при наличии пакета Золотой или Зарплатный.

Источник: http://ndflka.ru/faq/66036/vyichet-na-lechenie-i-na-pokupku-kvartiryi-v-odnoy-deklaratsii/

Информация о вычете

Что такое налоговый вычет на лечение?

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.
Читайте так же:  Почему ндфл начисляется с минусом, как заполнить отрицательный доход

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
    Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  3. Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг в дополнении ко всем остальным социальным вычетам. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

Пример: В 2019 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс. рублей и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс. рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс. рублей (что меньше 140 тыс. рублей). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2020 году за 2019 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс. руб. + 200 тыс. руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2019 году, то вернуть деньги сможете только в 2020.

Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, в 2020 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2017, 2018 и 2019 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/

Можно ли вернуть деньги за лечение и покупку квартиры одновременно
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here